老师好，我12月计提工资的时候是 借：主营业务成本12万 借：管理费用3万 贷：应付职工薪酬15万没有计提个人所得税 然后我现在报个税产生了85.8的个税，我1月份现在发放12月的工资呀，账上没有钱发不了又交了个税，我现在做账该怎么写分录呢？

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• 老师，我要怎么提醒我们老板做2025年的个税汇算清缴？6月30日之前要在个税app里面弄好是吗？

• 快递代理公司，它的主营业务收入包括哪些？说的具体点。谢谢你了@朴老师

• 老师您好，请问公司一次给我发离职补偿25万，我现在还在其他公司上班，年底个税会不会很高呢

• 我司生产公司，想问一下变动费用，公式收入一变动（制造费用）一边际贡献一固定（制造费用）=总金额-（三费）变动一（三费）固定。整体是这个思路吗？

• 其他老师不接，麻烦郭老师接下，郭老师，我们库存量很大，卖废品现在想申报收入，我可以报无票收入吗，做账时做其他业务收入吗，分录怎么做，比如我们进10元，现在卖2元，我们材料领用这些怎么做分录，可以税前扣除吗

• 郭老师，郭老师，我们库存量很大，卖废品现在想申报收入，我可以报无票收入吗，做账时做其他业务收入吗，分录怎么做，比如我们进10元，现在卖2元，我们材料领用这些怎么做分录，可以税前扣除吗

• 老师请问自己是小规模，我这边如何做账，我新手小白啥也不会，您们那个录播课我实在看不太懂，怎么办

• 老师我们申报企业所得税时，可以不弥补以前年度亏损吗？

• 郭老师，之前的账上没有应收票据余额，只有挂了一些应收账款科目，是票据的一手出票人，我调整完，应收票据是负数了，但应收对了没啥问题，这个要怎么调

• 收款100000元，开票100200元，多开了200元，顾客不再转款，这部分如何处理