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高企申报需要调增研发费用。预计调整20年的成本到研发费用里面,请问老师可以直接在20年12月账务里面调整吗,申报表是否需要调整呢?

2021-06-28 21:35
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-06-28 21:41

同学您好,申报表需要更正的

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快账用户7587 追问 2021-06-28 21:42

增值税和所得税都需要吗?那这样有没有税务风险呢?

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齐红老师 解答 2021-06-28 22:08

增值税不涉及的,主要是财务报表的利润表

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快账用户7587 追问 2021-06-28 22:14

那调账是每月都需要调整做一张凭证吗,还是可以直接在12月份调整一次

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齐红老师 解答 2021-06-28 22:18

我们之前帐上没有调整,只是给事务所列了一个表格,几号凭证原来使用对科目,然后根据事务所审计报告更正财务报表的

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快账用户7587 追问 2021-06-28 22:20

好的,谢谢老师‍

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齐红老师 解答 2021-06-28 22:20

不客气,这是我们的职责所在

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