老师，我们公司20年有笔费用支出要调出来，是在23年的账上调以前年度损益调整，还是反结账到20年去调整呢？因为需要把20的报表改申报了，如果是在23年调的账，然后又去改20的报表会不会有问题

老师因为这笔报销款无法追回当时报销款，23年做账这样做可以吗？ 借：营业外支出 6k 贷：以前年度损益调整 -6k

不可以以前年度损益调整对应的科目应该是利润分配，未分配利润。

调整以前年度的账务错误，不能影响本期损益。

那我这个分录要怎么做呢？老师麻烦帮忙写一下呢

借以前年度损益调整贷，利润分配，未分配利润。

老师问什么做了这比分录之后，财务报表中的资产负债表未分配利润数据没有变动呢？只有在利润表，中体现呢

调整以前年度的，不影响本期损益，直接调整利润分配

我知道，但是按照上面的分录写了之后，资产负债表没有变化，未分配利润期末数据减期初数据，就不等于利润表的净利润数据