建筑公司前期经营买材料发工资都是出纳垫付的，账户收款后通过对公转出纳的备用金归还的，这个分录怎么做，要不要通过库存现金反应科目，工资那个不计提直接是入的成本。前期垫付的有一千多万

老师，现在我来一个公司上班，这个公司以前购买材料，然后又以单项包工的形式请人施工，建高架房仓库，资金一直没有通过对公账户，现在仓库建成要投入使用了，多数资金也已经付了，在账目方面我要怎么处理呢？是把各种材料发票开过来，再把各方施工的发票补过来计入到固定资产吗？可是其中有些发票是补不过来。我应该怎样处理这个账目？

建筑公司前期经营买材料发工资都是出纳垫付的，账户收款后通过对公转出纳的备用金归还的，这个分录怎么做，要不要通过库存现金反应科目，工资那个不计提直接是入的成本。前期垫付的有一千多万

公司注册资本开始是200万升成了2000万，实际账户上只有200万的资产，前期垫资有1000多万，都是出纳垫资，后期还出纳的是备用金，长期挂的其他应付款—出纳，这样长期性的挂出纳名字这个分录好不好，有没很好的办法，出纳是老板娘一家人，能不能做个股东投资款，投资的现金，用库存现金发工资等

我们公司接了一个项目A，是做防水双包工程，但是用的是B家公司的防水资质，用的材料也是B公司的，我们在B公司购买材料直接发到工地上，每次买材料也是先付款后发货，但是一直没有开票我们，目前项目已经到一定阶段了，A项目的总包方结了一笔款到B公司，B公司又用这笔钱来抵我们后期要购买的材料款，目前已经抵了2笔材料款了，现在我这边要怎么入账？前期的材料是不是要追B公司开票？后期的材料款不从公账上走，但还是要做材料的出入库吧，那对应的材料款在账面上要怎么处理呢

原来其他应付款－某某人“借方”科目挂了115万，经查询后发现是前期公司借个人用来周转开支的现金累计款项，由于还款时是通过对公户银行存款偿付的，所以会计入了账，却没有做通过现金借入的账务导致其他应付款科目下一直挂着借方金额，我直接补录借现金，贷其他应付款～某某人，然后再补录借款进来现金的花出去的去向账可以吧？？？