演示账套

境外付汇，美元结算。选别费服务，请问代扣代缴的所得税税率、增值税税率、附加税税率分别是百分之几？谢谢。

2021-06-29 18:22

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-06-30 06:26

同学您好，所得税税率25%，增值税是3%，城建税税是增值税的7%或5%，地方教育费附加是应交增值税的3%地方教育费附加是应交增值税的2%

快账用户7639 追问 2021-06-30 06:39

现在合同上说：从发票中可以直接抵扣所得税，不得将增值税部分扣除。是不是境外企业负担所得税，境内的我公司负担增值税的意思？老师辛苦了，好评点赞！

齐红老师解答 2021-06-30 07:57

增值税是属于价外税，我们买东西的时候，也是包含增值税的，增值税你是可以抵扣的

快账用户7639 追问 2021-06-30 08:46

老师，代扣代缴所得税率是10%，增值税税率是6%了吗？为什么之前解答不一样呢？

齐红老师解答 2021-06-30 09:04

这是哪里给您的，10%是不是所得率，增值税的话，不应该是一般纳税人的税率

快账用户7639 追问 2021-06-30 09:24

看图片，确实税率是6%，不是3%呀？

齐红老师解答 2021-06-30 11:32

那您就按税务局的做，应该来说对方是不属于一般纳税人的

同学您好，所得税税率25%，增值税是3%，城建税税是增值税的7%或5%，地方教育费附加是应交增值税的3%地方教育费附加是应交增值税的2%

2021-06-30

这部分应付利息的代扣代缴增值税=17500*6% 所得税额=17500*10%

2022-05-26

你好，就是按照你说的这个20000÷1.06×0.06。然后所得税是20000÷1.06乘以10%。

2024-12-18

增值税，2万/1.06×6% 企业所得税，2万/1.06×10%。

2024-12-13

代扣代缴增值税的时候不需要加上所得税呀，所得税他们这个70,000里面扣除我正常的，应该就是70,000÷1.6×6%

2025-07-25

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