老师，我该怎么做才是正确的？

老师，外账，直接从6月份反结账到2月份去，把2月份原来的凭证删了，做一笔正确的分录，然后再更正I季度财务报表吗？

你好！是的，外账尽量不要出现红色的调整成本分录。

一季度季报的时候是成本>收入，现在我想把成本调低点就会变成成本<收入，这样 务 看到更正前I季度季报显示成本>收入，更正后季度报长变成了成本<收入 ，如果务问起，该怎么和务解释合理些？

你好！成本结转价格有误

觉得老师讲得很有道理，老师遇到这种情况我该又怎么处理？一季度的申报表要更正，3月也属于一季度的

你好，你个税是按哪个数据申报的？

按应发工资申报的

就是管理费用做多了，生产成本做少了，原本做的分录是借管理费用2万。管理费用3万，应付职工薪酬-工资5万，就是按5万的金额报的个税，正确的分录应该是借管理费用2万，借生产成本3万，贷应付职工薪酬5万，管理费用多记了，可以6月红冲还是直接反结账法3月份删除以前的凭证做一笔正确的分录

你好！个税是安正确的还是错误的申报的

错误的分录应付职工薪酬5=管理费用2+管理费用3正确的应付职工薪酬5=管理费用2+生产成本3，错误的正确的分录应发工资总额是没有变，个税肯定也是一样的

工资分为管理费用+生产成本，我错误的把工资分为管理费用+管理费用（正确的这里是生产成本）

你好！可以返回去直接更改原凭证，

这样I季度，更改后成本和管理费用都比以前I季度申报的数据变少了，会不会引起务的预警，如果务问起，该怎么合理解释？

还是I季度报表只更改成本，管理费用6月份红冲，这样看见3月份的凭证就可以发现那录了管理费用，好解释些？

你好！企业所得税是季度预交年底汇算清缴，不跨年一般没有问题

老师，从6月直接反结账到3月份，删除以前分录，做一笔正确分录吗？

你好！是的，可以这样操作的

怕务问起，申报以前管理费用多，怎么改少了该怎么合理解释？

你好！当期有帐务处理问题，现在进行更正。

谢谢优秀老师，五星好评，