你好,做到第二季度里面的。
老师您好,小规模纳税人人,二季度初次领购税控盘440元,当时没入费用,直接抵扣的(二季度增值税45.54元) 借:应交税费-增值税减免45.54 管理费用394.46 贷:库存现金440 我现在三季度产生增值税430.69元,该怎么做分录?
老师您好,小规模纳税人人,二季度初次领购税控盘440元,当时没入费用,直接抵扣的(二季度增值税45.54元) 借:应交税费-增值税减免45.54 管理费用394.46 贷:库存现金440 我现在三季度产生增值税430.69元,该怎么做分录?
尊敬的老师,您好!我单位是小规模纳税人,在今年第二季度缴纳了税控盘维护费280元,第二季度应交增值税为6500元,现在7月1日至15日季度申报增值税,想抵减这280元,请问,抵减时:借:应交税费(应交增值税)280 贷:管理费用280 这个会计分录做在第二季度,还是做在第三季度?
1.请问今年3月份有增值税税控系统维护费280元,在帐上已经做了会计分录: 借:管理费用-办公费280 贷:银行存款280 税额增值税申报还没有抵减这280,但是也做了抵减分录 借:应交税费-应交增值税-减免税款280 贷:管理费用 280 请问这样会计处理合理吗? 2.这280元的维护费,在3月增值税申报时没有在附表四税额抵减情况表中填写,那么现在申报6月增值税时可以在附表四中补填上税额抵减本期发生额280吗?
问题二:20年金税盘服务费560是11和12月发生的,因为是小规模季报,所以是在21年1月进行增值税申报,然后第一次在560中抵扣的金额是图一第一个分录334.57,第二次是图三,21年第一季度也就是21年4月份,抵扣560里剩下的225.43部分。前面是560分两次抵扣的一个背景,然后问题是金税盘服务费在11月和12月还没抵扣,前面的会计就直接做了抵扣分录(还是简略的,11月和12月相关分录,借:应交税费-应交增值税(税款减免)280,贷:银行存款280),到现在4月份开始调20年第四季度增值税申报减免的账,和21年第一季度增值税申报减免的账,就出现了图一第一个分录和图三分录的问题。
你好道路救助基金办理,需要丧葬费发票,在哪里开?
您好,请问外贸企业出口退税调整申报以后怎么重新申报,能告知一下步骤吗
请问土地租金可以开普票?普票能否入账?
我们是一般纳税人收到劳务派遣发票差额开票怎么做账
老师,员工2月没有工资,公司需要给他交社保,他欠公司的社保费用做到了其他应收款,3月工资发放的从工资里扣了,3月工资申报个税的时候这部分其他应收款需要报个税吗,罚款是不需要报个税的,这个是公司带垫的个人社保费用需要报个税吗
例6-2 恒通公司每年生产 A 半成品20000件,其单位变动成本为34元/件,销售单价为50元/件。如果把 A半成品进一步深加工为B产成品,须追加单位变动成本6元/件,追加固定成本110000元,B产成品销售单价为70元/件。若不进行深加工,可将追加固定成本的110 000元资金用于购买债券,每年可获得债券利息16000元。 要求:作出 A半成品是直接出售还是深加工的决策分析。
请问公司个税零申报逾期了,罚款100,由财务人员现场缴纳,未通过公司账户,账务也未做处理,在汇算清缴时怎么填?
23年3月—24年4月累计开普票30多万怎么算
某公司计划筹资4000万元,其中长期借款筹资800万元,借款利率为5%,筹资费率为1%;发行债券筹资800万元,票面利率8%。筹资费率为1%;发行普通股1600万元,每股价格为10元,共160万股,筹资费率4%,上年发放的每股股利为5元,以后每年按5%递增,发行优先股800万元,股息率为10%,筹资费率为3%,所得税税率为25%。要求:1.计算长期借款资金成本2.计算债券资金成本3.计算普通股资金成本4.计算优先股资金成本5.计算加权综合资金成本
某公司拟购置一处房产,房主提出两种付款方案:(1)从现在起,每年年初支付30万元,连续支付10次,共300万元;(2)从第6年开始,每年年末支付35万元,连续支付10次,共350万元。假设该公司的资金成本率(即最低报酬率)为12%,你认为该公司应选择哪个方案。
尊敬的老师,您好!如果做到第二季度里,那么这个会计分录㡳下附什么原始凭证呢?
你好,什么原始凭证都不需要的。
老师,您好!那此记账凭证摘要里,应该记载为:抵减第ⅹxx册第xⅹx号凭单税控盘维护费,可以吗?
可以这么做的,可以的。
尊敬的老师,您好!我在会计学堂里马婷老师讲课,我记得不太清楚了,好像她讲了一下,抵减时,最好不用“管理费用”科目,用哪儿个科目,我忘了,老师知道吗?
你好,用管理费用可以的,这个没有问题,他是不是想做到营业外收入?
老师,您好!她讲时,我好像记得如果用“管理费用”,最终有可能什么地方会出现一个负数,有可能是做到营业外收入,那时,做个笔记就好了。
好,借方负数,没有问题的,可以的,正常的。
谢谢老师!知道了。
不用客气,工作愉快。