上月开了一张红字信息表 已经做了进项税额转出 但这个月作废了 税局这边办了留抵 那我月底结转税金时怎样做分录

是的 跨月作废的

当月已经做了进项税额转出 缴纳了税额

税局办理了留抵 抵扣这个月的税额

当时进项转出的分录红冲借库存商品应交税费应交增值税进项贷应付账款。 借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项。

当时做的:借:预付账款 库存商品（负数） 贷:应交税费——应交增值税——进项税额转出

现在:借:预付账款（负数） 库存商品 贷应交税费——应交增值税——进项税额转出（负数）

那你现在就是借库存商品，进项贷预付账款。

其他的分录还是一样的。

先调回来了

你好 是的不要做进项转出了。

借:应交税费——应交增值税——进项税额转出（负数） 贷:应交税费——应交增值税——未交增值税（负数）

都是正数的，不需要负数

都是正数的话 那是不是我借贷需要反过来

借:未交增值税 贷:进项税额转出

你好，你要把未交增值税改成转出未交增值税。

转出未交增值税有这个二级科目吗 需要自己添加吗

还有就是我如果转出了 我咋冲减这个月部分的税额

这个是三级科目，需要自己增加，你们结转增值税的时候不是用到这个科目吗？

没有用到 我们结转税金是这样的: 借:应交税费——应交增值税——销项税额 应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷:应交税费——应交增值税——进项税额 应交税费——应交增值税——未交增值税

还是按照之前的做你写的那个分录就可以了，不需要用转出，未交增值税。

好的 谢谢老师

不用客气，工作愉快。

爱你 老师