我是工程会计，2020.11.20日借：原材料：20万贷：应付帐款20万，未收到票，次年3月收到票，我可以税前扣除，分录怎么做。有进项税额2.3万
您好 请问50万是包含进项税额的么
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建筑公司未收到发票，入库，借原材料 暂估入库 100元贷应付账款100元。 出库，借工程施工 100元 贷原材料100元，后期我收到这个发票了，发票金额是100元，进项税额是20元，该怎么做分录
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我是工程会计，2020.11.20日借：原材料：20万贷：应付帐款20万，未收到票，次年3月收到票，我可以税前扣除，分录怎么做。有进项税额2.3万
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老师：我们公司今年12月份收到300万的普票材料费和专用发票，我们能做到明年的账里吗？明年一月份，分录：借原材料，贷应付账款，还有专用材料发票，明年再做分录，借：原材料，进项税，贷：应付账款可以吗？
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老师，以下分录您帮我检查一下，是不是对的呢？ 6月1日，收到政府专项扶贫资金 借：银行存款 20万 贷：专项应付款—某某项目 20万 6月1日收到货款发票 借：在建工程—项目 20万 贷：应付账款—供应商 20万 支付货款 借：应付账款—供应商 20万 贷：银行存款 20万 6月22日收到政府专项扶贫资金 借：银行存款25万 贷：专项应付款—项目25万 6月24收到货款发票 借：在建工程25万 贷：应付账款—供应商25万 6月30日支付货款 借：应付账款—供应商227500 贷：银行存款227500 6月30日完工验收，在建工程转入固定资产 借：固定资产45万 贷：在建工程45万 关于“专项应付款”科目的结转，结转到“营业外收入”吗？货款还有22500元是保证金，1年后支付，此笔款项该怎么体现呢
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老师，公司厂房半年租金20万，且房租已付。我的借：预付账款20 贷；银行存款20.现在收到一张20万元增值税专票，摊销的时候，剔除进项税额，我做借：管理费用 制造费用 贷：预付账款。这张发票上的进项税额怎么做，会计分录怎么写？
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请问找供应商制作了一批不锈钢床，供应商包工包料，该项业务应该怎么开票？
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你好，老师，想问下我9月份首次报关单，但出口销售发票没开！进项也没有，怎么处理，我可以成本暂估，到时补进项票不，收入需要做未开票收入，10月开销售发票充未开票收入，还是到时直接10月确定收入，会不会影响首次出口退税，
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小规模纳税人开票都是1%，营业外收入这部分，该如何填写，如何进行账务处理，
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您好，我进了公司三个月，公司给交了三个月的社保，是今年的789月份，现在入职新公司，新公司说社保显示异常欠费，可前公司已经交了呀！是不是789月份要补交基数
粤公网安备 44030002003870号
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20万包含进项
原材料已经领用结转到主营业务成本了么
是的，帐已经关了，今年才收到发票，要调帐吗
如果已经结转到主营业务成本 借 利润分配-未分配利润 借方红字 借 应交税费-应交增值税-进项税额 借方蓝字
这样企业所得税汇算清缴需要调整吗
这样企业所得税汇算清缴需要调整
调整哪一项
纳税调整项目明细表 扣除类 其他栏次
调帐分录做到了今年，那是调减成本吗
调帐分录做到了今年，那是调减去年利润
好的谢谢
不客气哈 欢迎有疑问继续提问