工程，一般纳税人，我只是异地预交了税款，还没有应交税费怎么做分录？老师

企业所得税：凭外管证，预征0.2%，没有外管证的2% 增值税：一般纳税人预征2%，小规模预征3% 个税：预征0.8%-1%不等借：税金及附加贷：应交税费-个税/附加税借：应交税费-预缴增值税应交税费企业所得税贷：银行存款

2021-07-06

你好，预缴的，可以抵扣。

2020-10-16

你好！是按3%减去预交

2023-03-10

　建筑工程的预缴税业务分录　　1、月末结转增值税　　借：应交税费—应交增值税(销项税额) 　　贷：应交税费—应交增值税(进项税额) 　　应缴税费-应缴增值税（已交税金）　　应交税费-未交增值税(一般计税) 　　2、下月缴纳增值税　　借：应交税费-未交增值税(一般计税) 　　贷：银行存款　　3、某项目同时缴纳印花税　　先计提：　　借：税金及附加(也可以做到明细某某税) 　　贷：应交税费——城市建设维护税　　应交税费——地方教育附加税　　应交税费——教育附加税　　然后再做支付分录：　　借：应交税费——城市建设维护税　　应交税费——地方教育附加税　　应交税费——教育附加税　　贷：银行存款

2022-10-23

你好，借，应交税费，应交增值税预缴税金贷，银行存款。

2024-05-31