演示账套

老师，您好，我想问一下，去年买了税控盘，共计花了1290，今年开专用发票，可以抵扣税额吗，小规模企业

2021-07-06 12:57

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-07-06 12:58

学员您好，可以全额抵减增值税的

快账用户2933 追问 2021-07-06 12:59

老师，我买的时候，入的是办公费，现在需要缴纳增值税税费是207.92，购买的时候是1290，我想问一下，这个分录需要怎么做

齐红老师解答 2021-07-06 13:00

借：应交税费-应交增值税 207.92 贷：管理费用-办公费 207.92

快账用户2933 追问 2021-07-06 13:02

那我填增值税报表的时候，需要在减免的地方填全部吗，1290元？然后本期抵减207.92，其他的留底？然后会计处理按照您的处理？

齐红老师解答 2021-07-06 13:07

学员您好，本期发生额，本期应抵减税额都是1290，本期实际抵减税额是207.92，剩下的是期末余额，以后再抵减会计处理就按照我上一条回复的来做即可

学员您好，可以全额抵减增值税的

2021-07-06

你好！还可以抵扣的，是的就是选择这个。

2020-12-04

你好，可以抵减的，开了一张专用发票，税额可以抵减。

2020-10-07

您好一般纳税人可以向小规模纳税人开具增值税专用发票小规模纳税人不可以拿这个发票抵扣

2020-09-15

可以的，可以抵扣的。

2022-04-01

领取会员