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老师,您好,我想问一下,去年买了税控盘,共计花了1290,今年开专用发票,可以抵扣税额吗,小规模企业

2021-07-06 12:57
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-07-06 12:58

学员您好,可以全额抵减增值税的

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快账用户2933 追问 2021-07-06 12:59

老师,我买的时候,入的是办公费,现在需要缴纳增值税税费是207.92,购买的时候是1290,我想问一下,这个分录需要怎么做

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齐红老师 解答 2021-07-06 13:00

借:应交税费-应交增值税 207.92 贷:管理费用-办公费 207.92

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快账用户2933 追问 2021-07-06 13:02

那我填增值税报表的时候,需要在减免的地方填全部吗,1290元?然后本期抵减207.92,其他的留底?然后会计处理按照您的处理?

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齐红老师 解答 2021-07-06 13:07

学员您好,本期发生额,本期应抵减税额都是1290,本期实际抵减税额是207.92,剩下的是期末余额,以后再抵减 会计处理就按照我上一条回复的来做即可

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学员您好,可以全额抵减增值税的
2021-07-06
你好!还可以抵扣的,是的就是选择这个。
2020-12-04
你好,可以抵减的,开了一张专用发票,税额可以抵减。
2020-10-07
您好 一般纳税人可以向小规模纳税人开具增值税专用发票 小规模纳税人不可以拿这个发票抵扣
2020-09-15
可以的,可以抵扣的。
2022-04-01
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