您好老师，帮我看看，用vlookup函数模糊查找6月与7月应收账款，7月应收账款合挂账单位的期初余额等于6月的余额，我查好了以后发现7月的期初合计数与6月的余额数对不起来，想问一下怎么找出差异

老师你好，请教一下，就是代账公司做的账，我公司接回来后，他们不给账套，只给了个科目余额表。我把账也建完啦，7月，8月的账也做完了，（7月，8月是先报税，然后9月底再做的账）做账的时候月末我是把增值税的差额结转到，借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税）13114.92。贷:应交税费-未交增值税13114.92。因为就是6月底有留底税额27948.26元，所以算下来7月有 留底税额14833.34的税额，我就没再做任何的分录。就财务软件结转到8月做账，同样的操作方法8月的增值税是3573.13，所以8月底计算下来还剩留底税额11260.21元。但是代账公司做的月末增值税的处理是，进项＞销项时的处理是借:增值税留底税额，贷:应交税费-应交增值税（转出未交增值税），销项＞进项时，她们是做的与进项＞销项相反的分录处理，这样一来了，我的科目余额表中就会还显示未交增值税的贷方余额还剩余16688.05这样的数字，因为用的科目不一样，所以造成这样的数据出现，代账公司那样做合理吗？我做的账务处理没毛病吧？造成现在这样的未交增值税的贷方余额，我怎么进行调整啊，能详细说一下吗？并写一下具体的分录处理。

老师您好，公司2018年6月之前由其他单位管理并做账，7月后由我单位接管。之前的单位只能提供6月末的审计报告，里面有资产负债表，利润表，现金流量表，所有者权益变动表。没有科目余额表，对方不提供。 现在我在重新建账，根据资产负债表和银行对账单，录入了资产类、负债类、所有者权益科目的期初余额；“利润分配-未分配利润”期初余额录入利润表中“年初未分配利润”，“本年利润”期初余额录入利润表中“净利润”。现在试算平衡了，生成的资产负债表也能和审计报告对上。 我的疑问是，利润表里的主营业务收入、成本、税金及附加、管理费用、营业外收入数字，我应该入到哪里呢？需要录入吗？

您好老师，帮我看看，用vlookup函数模糊查找6月与7月应收账款，7月应收账款合挂账单位的期初余额等于6月的余额，我查好了以后发现7月的期初合计数与6月的余额数对不起来，想问一下怎么找出差异

某小企业为增值税一般纳税企业，材料按计划成本计价核算。A材料计划单位成本为每公斤10元。该企业2022年5月份A材料期初资料如下：“原材料﹣A材料”账户月初余额80000元，“材料成本差异一A材料”账户月初借方余额1000元，“材料采购一A材料”账户月初借方余额21000元。(1)5月7日，企业上月已付款的A材料2000公斤如数收到，且已验收入库。(2)5月15日，从外地甲公司购入A材料6000公斤，增值税专用发票注明的材料价款为58900元，用银行存款支付上述款项，材料尚未到达。(3)5月31日，从甲公司购入的A材料到达，验收入库时发现短缺100公斤，经查明为途中合理自然损耗，按实收数量验收入库。(4）月末，结转验收入库材料发生的成本差异。(5）月末，汇总本月发料凭证，本月共发出A材料6000公斤，全用于产品生产。(6）月末，计算本月材料成本差异率（百分数的小数点保留1位），本月发出材料应负负担的成本差异。要求：根据上述业务列出计算过程并编制相关的会计分录，计算月末A材料有关账户余额

老师好。我是参公事业单位，执行的是行政单位会计，今天结账，发现12月月份结账的话，会计报表是平衡的，收入费用表的本期盈余是-1152，和资产负债表的本期盈余-1152一样，是负数。然后我年度结转后，再结年度账时，发现资产负债表的“负债+所有者权益合计”的期末余额数不等于资产合计期末余额，而且还比资产合计数多了+1152，这个数正是本期盈余－1152的反数请问什么原因，我该怎么调。是不是预算会计结转后还要调到财务会计账上，叫什么差异调整?