老师们，结转税时，发现对应不上。哪出问题了？ 借：应交税金——销项税 229306.54 贷：应交税金——进项税 219599.26. 应交税金——转出未交税 9707.28 用科目余额表的数算出来，对应不上要交数额。是什么原因。科目余额表上应交税金是9135.80元。这个数也是对应得上报税系统的数。问题出在哪了？科

老师，我们公司抵扣了税盘的钱，做的借，应交增值税~减免税额款，然后金蝶云结转的增值税，直接是借，借：应交税费~应交增值税~转出未交 贷：应交税费~未交增值税 然后现在科目余额表中显示，进项税额，转出未交增值税，减免税款借方有余额啊，销项税贷方有余额，需要先做一笔借销项税，贷进项税，转出未交增值税，减免税额吗

老师您好！我公司一般纳税人，2020年年末 应交税费-应交增值税 借方余额123,767.80 应交税费-应交增值税-进项税额 借方余额 162,327.38 应交税费-应交增值税-销项税额 贷方余额 164,621.71 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借方余额 126,062.13 应交税费-未交增值税 0 (结平之前余额113,558.93) 这是2020年底为止某一个会计做的账，2021年拿到我公司。 问题1: 我们是代理记账公司，上一年末未结平的21年 年初能结平吗？ 问题2:应交增值税借方余额代表有留底税额，年底转出未交增值税年末结转未交增值税的话是不是不应该有余额呀？上面余额对吗？哪个科目的余额应该得相等？谢谢您的回答

老师们，结转税时，发现对应不上。哪出问题了？ 借：应交税金——销项税 229306.54 贷：应交税金——进项税 219599.26. 应交税金——转出未交税 9707.28 用科目余额表的数算出来，对应不上要交数额。是什么原因。科目余额表上应交税金是9135.80元。这个数也是对应得上报税系统的数。问题出在哪了？科

账上应交税费下哪些明细科目和增值税报表哪些项目一一对应，有对应关系？比如比账上应交税费一进项累计和增值税附列表进项累计数要一致，还有销项税额主表一致？然后呢？转出未交和未交增值税和哪个表哪个数据对上？是主表应纳税额累计数吗？有些不清楚啊？老师，请指教？

老师，科目余额中应交税费-应交增值税-进项税额、销项税额、已交税金、转出未交增值税、待认证进项税，合计后得出借方数，是否在填列报表时重分类至其他流动资产？