老师，科目余额中应交税费-应交增值税-进项税额、销项税额、已交税金、转出未交增值税、待认证进项税，合计后得出借方数，是否在填列报表时重分类至其他流动资产？
您好，这个是需要的，需要
-
Q
老师，我们公司抵扣了税盘的钱，做的借，应交增值税~减免税额款，然后金蝶云结转的增值税，直接是借，借：应交税费~应交增值税~转出未交 贷：应交税费~未交增值税 然后现在科目余额表中显示，进项税额，转出未交增值税，减免税款借方有余额啊，销项税贷方有余额，需要先做一笔借销项税，贷进项税，转出未交增值税，减免税额吗
-
Q
老师，科目余额中应交税费-应交增值税-进项税额、销项税额、已交税金、转出未交增值税、待认证进项税，合计后得出借方数，是否在填列报表时重分类至其他流动资产？
-
Q
老师，请问一下购入商品 能不能借库存商品 应交税费-待认证进项税额 贷应付账款 然后认证了，借：应交税费应交增值税进项税额贷 ：应交税费-待认证进项税额 然后做借应交税费应交增值税销项税额 贷应交税费应交增值税进项税额 转出未交增值税看看在借方还是贷方。这样做有错嘛
-
Q
根据财会（2016）22号文:财务报表相关项目列示“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动资产” 或“其他非流动资产”项目列示；“应交税费——待转销项税额”等科目期末贷方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动负债” 或“其他非流动负债”项目列示；“应交税费”科目下的“未交增值税”、“简易计税”、“转让金融商品应交增值税”、“代扣代交增值税”等科目期末贷方余额应在资产负债表中的“应交税费”项目列示。 这里没有明确标示包括预缴的增值税需要重分类，请问房地产企业月末应交税费-预交增值税有借方余额需要重分类到资产吗？
-
Q
老师，我们审计去年年底把借方的应交税费-待认证进项税额转入其它流动资产，报表中的应交税费贷方数相应增加。请问老师，今年我要把账务中的应交税费-待认证进项税额转入借方的应交税费-应交增值税-进项税额，需不需要调整报表？
热门问答 更多>
-
先进制造业增值税加计抵减，个税收续费返还，稳岗补贴，高新企业补助属于政府补助吗？这些哪些属于？
-
企业所得税年度纳税申报基础信息表中。股东名称是分公司证件种类选择什么？
-
申报个税的时候，保险费用那个金额应该怎样填？是添个人承担的部分还是？
-
在税务系统没有开发票这一项，什么原因？
-
老师，营业额指的是含税开票额还是不含税的收入？
-
单位社保缴费，银行端凭证缴费，可以用法人本人自己的银行卡去银行窗口办理缴费吗
-
场地租赁费怎么核算成本
-
老师，公司填营业额是指的开票额吗
-
过年给员工每人3000元，怎么入账，没有发票
-
一般纳税人在填写电子税务局纳税申报表时。第一季度和第四季度，如果填写在研发费用里边的话，研发费用加计扣除自动加计了，第一季度和第四季度，最好都体现在管理费用里边儿，为什么？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，为什么增值税纳税申报表的期末留底税额与科目余额表应交增值税的余额不一致
差得多不多啊这个
差异额正好是增值税纳税申报表即征即退项目本月填报数
那没事，这个是不影响的
那我重分类还是按照科目余额表的余额来重分类吧？
对的，按照余额就可以
老师，即征即退项目的销项税怎么做分录？
即征即退？怎么会是销项税呢
这栏销项没有抵进项，应纳税额就是销项税额了
你的意思是不是超过3%退回来那部分？
是的老师
借 银行存款 贷其他收益