账上应交税费下哪些明细科目和增值税报表哪些项目一一对应，有对应关系？比如比账上应交税费一进项累计和增值税附列表进项累计数要一致，还有销项税额主表一致？然后呢？转出未交和未交增值税和哪个表哪个数据对上？是主表应纳税额累计数吗？有些不清楚啊？老师，请指教？
你好，账上销项税额与申报表累计税额是一致，同理进项税额也是这样，后面附表是前面主表分别列式，
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账上应交税费下哪些明细科目和增值税报表哪些项目一一对应，有对应关系？比如比账上应交税费一进项累计和增值税附列表进项累计数要一致，还有销项税额主表一致？然后呢？转出未交和未交增值税和哪个表哪个数据对上？是主表应纳税额累计数吗？有些不清楚啊？老师，请指教？
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老师好，一般纳税人去申报增值税之前，是要先去电子税务局核对手上的进项发票和税务局进项勾选里面的是否一致，然后有的发票就勾选生产统计表。再用UKey把上个月开票统计销项的单子打出来，把税务局增值税报表点开核对进项和销项，查看增值税并且填报增值税报表和附加税报表，在做账软件里面写上 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 。再计提附加税 借：税金及附加-城建/教育费/地方教育费 贷：应交税费-城建/教育费/地方教育费。整个操作流程是这样吗？
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老师发现企业2019年以前一直未做账，而且无法补账，只有申报表上还有（留底税额）余额两万多，一直影响账上应交税费科目余额无法一致。这两万多能不能作为期初余额录入？那另外一个科目，我应该挂哪个呢呢？法1.可以走营业外收入吗 法2.能不能按照2019年以前的（增值税申报表申报表）顺着结转直接结转增值税？借：应交税费—进 贷：应交税费—销项 再结转 借：应交税费—销项 应交税费—未交 贷应交税费—进项 来达到期末留底的进项数据与报表一致呢
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老师，一月做的报表里面有个应交税费--未交增值税是负数188，二月做的报表里面应交税费---待认证进项税额有个负数650，这两个合并在一起就应交税费有800多了，那增值税纳税申报表，上期留抵扣税额合计是188了，这个和我报表上应交税费不一致是这样子的吗
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老师早上好，增值税主表本年累计应纳税额栏金额7万，这个应纳税额和会计账应交税费哪个科目核对？因为应交税费明细科目有转出未交增值税科目，有未交增值税科目，有待认证进项税，有销项进项会计科目，有点懵啊？几位老师告诉的都不一样啊！
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账上未交增值税呢？和报表哪个数一致？
未交增值税应该对应应纳税额这个数据
比如我把12月账做完，就应该是把12月税报完，这些账表数据都应对上，两个时间取的截点没错吧？
不对，你12月份的帐应该跟1月月份报完税
噢，1月报12月的税，应该是报完税后的这些数据与账对上
是的，您的理解完全正确
然后我就按着12月收入减成本减费用减截止11月账上亏损算个大概利润乘税率，是这样算吗？
算12月利润，是这样吗？
你是要算第四季度所得税吗？累计收入-累计成本费用
是的，算第四季度所得税
按照我上面写的看本年累计金额，不是但看12月份的
1-11月的总账累计收入+12月收入 1-11月成本+12月成本 1-11月总账费用+12月费用 这样算下来，跟我刚推理的结果相差不大
你就是用本年累计利润计算所得税，负数的话不用计提所得税
都是用利润表总账科目计算的
按照利润表报表项目计算的