老师，办公室消防改造在4月付款12935，并开了专用发票12935，6月付了尾款12935，也开了专用发票12935，当时老师，让我做分录：借长期待摊-装修费11866.97 应交增值税-进项税1068.03 贷：银行存款 12935 借：长期待摊费12935 贷：其他应付款-暂估款 12935，请问对吗？6月尾款怎么做分录
你好，对，借:其他应付款 贷:银行存款
-
Q
6月份我收到一张专票，分录是借：管理费用—办公费100，借：应交税费—进项税额10 贷：其他应付款110， 7月付款分录，借：其他应付款110，贷：银行存款110 8月对方把原专票红冲，又开了一张一样金额的普通发票，8月我已把抵扣的10元在申报表上做进项转出， 老师，请问我收到普通发票和红字发票怎么做账分录
-
Q
6月份收到一张专票，分录借：管理费用—办公费100，借：应交税费—进项税额10 贷：其他应付款110， 7月付款分录，借：其他应付款110，贷：银行存款110 8月对方把原专票红冲，又开了一张一样金额的普通发票和负数专票，8月我已把抵扣的10元在申报表上做进项转出， 老师，请问我收到的普通发票和负数发票怎么入账，具体怎么做分录
-
Q
老师，向您请教一个问题。公司2018年12月有一笔主营业务成本做了长期待摊费用并且做了长期摊销，当时银行支付了款项未挂往来单位。 2020年11月需要调整分录做主营业务成本并加上往来单位。 2018年做的分录是借方：长期待摊费用 应交税费-应交增值税进项税额 贷方：银行存款 请问一下这个分录长期待摊费用应该怎么调整至主营业务成本并且挂上往来单位呢？谢谢
-
Q
老师，办公室消防改造在4月付款12935，并开了专用发票12935，6月付了尾款12935，也开了专用发票12935，当时老师，让我做分录：借长期待摊-装修费11866.97 应交增值税-进项税1068.03 贷：银行存款 12935 借：长期待摊费12935 贷：其他应付款-暂估款 12935，请问对吗？6月尾款怎么做分录
-
Q
老师你好，公司装修设计的款是之前付了7万，分录是做借：其他应收款-XXX 70000 贷：银行存款70000 本月 发票也开了220000元 ，付款付了150000元，那本月的分录我要怎么做？我是这么理解的 借：其他应收款-XXX 150000 贷：银行存款 150000 然后再做发票入账 借：长期待摊费用 194690.27 应交税费 进项 25309.73 贷：其他应收款-XXX 220000元 还是错的我这么做？请告诉我正确的分录，房子是公司自己的，一般纳税人 ，外账，装修款 全部都要入长期待摊费用 按三年摊销 我知道要次月摊销 现在发票全部回来了 付款也付完了，要怎么做分录合理点！
热门问答 更多>
-
付现所得税在哪里看得到
-
旅游公司内账，公司主营业务是旅游线路报名收入，公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产，给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗？还是计入销售费用低值易耗品
-
旅游公司内账，我们公司有一个小超市卖一些特产，然后购入的塑料袋给客户装东西，计入什么科目？
-
1月业务收入财务会计440357.30元，预算会计174584.57元，在2.0系统记账，提示差额174584.57元。数录得正确，这怎么操作
-
老师，白酒的包装物租金要不要计缴消费税
-
老师:装修公司小规模纳税人做内账，2年前没收回来的货款，一直没建账，现在老板让建账，我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款，借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入，不能记收入里，我这么做对吗？
-
老师:小规模纳税人做内账，期初银行有余额现新建账借:银行存款贷:未分配利润或者是实收资本行吗？不知道当时钱是怎么来的
-
老师，纳税人将原有的房产用于生产经营，为什么从生产经营的当月交，没生产经营之前就不交房产税了吗
-
我的账面余额跟可用余额不一样，账面余额有2000多，可用余额是负20
-
有关应交税费的巩固题 作业本作业题 资料某企业为增值税一般纳税人，某月初“应交税费”账户余额为零。当月发生以下业务: (1)购入材料一批，价款300000元，增值税39000元，以银行存款支付，企业采用计划成本核算，该材料的计划成本320 000元材料已验收入库; (2)将账面原值600000元、累计摊销60000的专利权出售，开具的增值税专用发票注明的的价款550000元、增值税额33 000元，款项已收到存入银行，假定没有其他因素; (3)销售应税消费品一批，价款600000元，增值税78000元，款项已存入银行，消费税税率10%，该批商品的成本500000元;(4)月末计提日常经营活动产生的城市维护建设税(按7%)和教育费附加(按3%)。 要求编制以上业务相关的所有会计分录。(金额单位:元)
请使用微信扫一扫登录
那后面怎么把其他应付款—暂估款冲平
这个分录就是在冲平呀
科目余额表中的其他应付款贷方余额还有12935
同学，你自己前面做了贷其他应付12935，我上面借了12935，请问你的余额是哪里来的呢？
录：借长期待摊-装修费11866.97 应交增值税-进项税1068.03 贷：银行存款 12935 借：长期待摊费12935 贷：其他应付款-暂估款 12935，请问对吗？6月尾款怎么做分
之前老师教我做的是借长期待摊—-装修费
同学，上面第一个答复给你回答的就是这个问题啊， 1.对， 2.借:其他应付款12935 贷:银行存款12935 2021-07-09 23:05:21 其他应付款一借一贷就没有了
不对啊，前面都做了个贷银行存款了，不是重复了吗，老师要不要你重新把上面的分录做一次给我看看好吗
办公室消防改造在4月付款12935，并开了专用发票12935，6月付了尾款12935，也开了专用发票12935 本来就是有两个12935啊
总额是25870元。其中4月付了12935，并开了12935元的专用发票，6月份再付了12935元的以及专用发票。老师，你可以重新把上面的分录做一次我看看吗？我的意思是第一笔的分录，其它应付款－暂估款没平掉。
借长期待摊-装修费11866.97 应交增值税-进项税1068.03 贷：银行存款 12935 借：长期待摊费12935 贷：其他应付款-暂估款 12935 借:其他应付款12935 贷:银行存款12935
老师，那是当月进行摊销还是6月再一起摊销？麻烦把摊销分录也写一下，谢谢
装好后开始摊销 借管理费用 贷长期待摊费用
好的，谢谢老师的耐心指导
不客气，祝你工作顺利。