老师，办公室消防改造在4月付款12935，并开了专用发票12935，6月付了尾款12935，也开了专用发票12935，当时老师，让我做分录：借长期待摊-装修费11866.97 应交增值税-进项税1068.03 贷：银行存款 12935 借：长期待摊费12935 贷：其他应付款-暂估款 12935，请问对吗？6月尾款怎么做分录
你好，对，借:其他应付款 贷:银行存款
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6月份我收到一张专票，分录是借：管理费用—办公费100，借：应交税费—进项税额10 贷：其他应付款110， 7月付款分录，借：其他应付款110，贷：银行存款110 8月对方把原专票红冲，又开了一张一样金额的普通发票，8月我已把抵扣的10元在申报表上做进项转出， 老师，请问我收到普通发票和红字发票怎么做账分录
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6月份收到一张专票，分录借：管理费用—办公费100，借：应交税费—进项税额10 贷：其他应付款110， 7月付款分录，借：其他应付款110，贷：银行存款110 8月对方把原专票红冲，又开了一张一样金额的普通发票和负数专票，8月我已把抵扣的10元在申报表上做进项转出， 老师，请问我收到的普通发票和负数发票怎么入账，具体怎么做分录
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老师，向您请教一个问题。公司2018年12月有一笔主营业务成本做了长期待摊费用并且做了长期摊销，当时银行支付了款项未挂往来单位。 2020年11月需要调整分录做主营业务成本并加上往来单位。 2018年做的分录是借方：长期待摊费用 应交税费-应交增值税进项税额 贷方：银行存款 请问一下这个分录长期待摊费用应该怎么调整至主营业务成本并且挂上往来单位呢？谢谢
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老师，办公室消防改造在4月付款12935，并开了专用发票12935，6月付了尾款12935，也开了专用发票12935，当时老师，让我做分录：借长期待摊-装修费11866.97 应交增值税-进项税1068.03 贷：银行存款 12935 借：长期待摊费12935 贷：其他应付款-暂估款 12935，请问对吗？6月尾款怎么做分录
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老师你好，公司装修设计的款是之前付了7万，分录是做借：其他应收款-XXX 70000 贷：银行存款70000 本月 发票也开了220000元 ，付款付了150000元，那本月的分录我要怎么做？我是这么理解的 借：其他应收款-XXX 150000 贷：银行存款 150000 然后再做发票入账 借：长期待摊费用 194690.27 应交税费 进项 25309.73 贷：其他应收款-XXX 220000元 还是错的我这么做？请告诉我正确的分录，房子是公司自己的，一般纳税人 ，外账，装修款 全部都要入长期待摊费用 按三年摊销 我知道要次月摊销 现在发票全部回来了 付款也付完了，要怎么做分录合理点！
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23年1季度税局没报财务报表，报了所得税，看出所得税报表暂估了30费用，但1季度账上没暂估。2季度报的财务报表和财务软件里导出的一致，所得税申报也按照2季度财务软件导出的利润表报的，这就导致1季度所得税报表暂估的30没有处理。年报财务报表利润表和财务软件（账上）导出的数据一致，所得税汇算清缴也和利润表数据对应，23年汇算清缴后是亏损的，24年也是，25年一季度亏损弥补完有盈利。由于23年一季度财务报表没什么导致纳税登记不能为a级，但是如果申报就得更正23年账和23年/24年/25年1季度的所有所得税报表和财务报表，我想问可不可以23年税局里1季度财务报表直接按照所得税报表暂估的费用填，后续所得税报表和账目，财务报表都不更正，然后2025年汇算清缴时把30纳税调增，30没付出去也没取得发票
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那后面怎么把其他应付款—暂估款冲平
这个分录就是在冲平呀
科目余额表中的其他应付款贷方余额还有12935
同学，你自己前面做了贷其他应付12935，我上面借了12935，请问你的余额是哪里来的呢？
录：借长期待摊-装修费11866.97 应交增值税-进项税1068.03 贷：银行存款 12935 借：长期待摊费12935 贷：其他应付款-暂估款 12935，请问对吗？6月尾款怎么做分
之前老师教我做的是借长期待摊—-装修费
同学，上面第一个答复给你回答的就是这个问题啊， 1.对， 2.借:其他应付款12935 贷:银行存款12935 2021-07-09 23:05:21 其他应付款一借一贷就没有了
不对啊，前面都做了个贷银行存款了，不是重复了吗，老师要不要你重新把上面的分录做一次给我看看好吗
办公室消防改造在4月付款12935，并开了专用发票12935，6月付了尾款12935，也开了专用发票12935 本来就是有两个12935啊
总额是25870元。其中4月付了12935，并开了12935元的专用发票，6月份再付了12935元的以及专用发票。老师，你可以重新把上面的分录做一次我看看吗？我的意思是第一笔的分录，其它应付款－暂估款没平掉。
借长期待摊-装修费11866.97 应交增值税-进项税1068.03 贷：银行存款 12935 借：长期待摊费12935 贷：其他应付款-暂估款 12935 借:其他应付款12935 贷:银行存款12935
老师，那是当月进行摊销还是6月再一起摊销？麻烦把摊销分录也写一下，谢谢
装好后开始摊销 借管理费用 贷长期待摊费用
好的，谢谢老师的耐心指导
不客气，祝你工作顺利。