演示账套

老师，我们公司是5月份去做的税务登记，然后5月份没有发发票，税务局通知我们要报增值税和附加税，说是新办的公司第一个月都要月申报对吗？然后6月份开出39万的发票，就要缴纳增值税和附加税了

2021-07-11 09:34

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-07-11 09:35

你好，是的，是这样的。

快账用户2748 追问 2021-07-11 09:40

好久实行的

齐红老师解答 2021-07-11 09:41

你好，老师没明白同学是什么意思？

快账用户2748 追问 2021-07-11 09:42

之前没遇到过这样的问题，不管好久去登记的就是在当季一起申报的

齐红老师解答 2021-07-11 09:46

你好，只要税务登记了，就需要申报的。

快账用户2748 追问 2021-07-11 09:58

小规模也要按月申报

齐红老师解答 2021-07-11 10:02

你好，小规模一般是按季度申报的，具体要看当地要求。

你好，是的，是这样的。

2021-07-11

学员您好，借应交税费-应交增值税贷银行存款

2020-09-07

同学你好这个可以申报的

2023-08-14

收到退的 5 月预缴增值税：借：银行存款贷：应交税费 - 应交增值税（已交税金）收到退的 5 月预缴附加税（如城建税、教育费附加等）：借：银行存款贷：应交税费 - 应交城建税（或教育费附加等）同时冲减原计提分录：借：应交税费 - 应交城建税（或教育费附加等）贷：税金及附加

2025-09-29

你这个申报的时候倒数第2列可以填写之前多交的，你做分录冲掉之前计提附加税，借税金及附加负数，贷应交税费负数

2020-11-17

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