老师你好，社保公积金，当月缴纳计提不呢？社保分录怎么写呢？要把社保的明细写出来不呢？

您好社保公积金，当月缴纳也要计提您可以参照下面分录计提借：管理费用——工资等管理费用-福利费管理费用——单位社保费等管理费用——单位公积金贷：应付职工薪酬——工资应付职工薪酬-福利费应付职工薪酬——单位社保费应付职工薪酬——单位公积金发放工资借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——个人社保费其他应收款——个人公积金应交税费——个人所得税银行存款上交借：应付职工薪酬——单位社保费等应付职工薪酬——单位公积金其他应收款——个人公积金其他应收款——个人社保费应交税费——个人所得税贷：银行存款

2021-07-11

你好，个人建议是先计提，然后做缴纳分录借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—社保/公积金借：应付职工薪酬—社保/公积金，其他应收款（个人负担部分），贷：银行存款

2021-03-18

您好计提工资的时候个人部分的社保跟公积金包含在里面然后发放工资的时候扣除您是计提了马上就扣除了

2023-05-17

你好，这个是个人部分，还是单位部分

2022-01-13

你好公司的社保，公积金分录一般分为三个步骤， 1、企业计提社保、公积金时，做如下分录，借：管理费用--工资/社会保险费/公积金（单位部分）贷：应付职工薪酬--工资/社会保险费/公积金（单位部分）。 2、实际发放工资时，扣回个人应负担的部分，借：应付职工薪酬--工资（应发数），贷：其他应收（付）款--社会保险费/公积金（个人部分），银行存款/现金（实发数）。 3、企业实际上缴社保、公积金的时候，借：应付职工薪酬--社会保险费/公积金（单位部分），其他应收（付）款--社会保险费/公积金（个人部分），贷：银行存款/现金。

2022-08-19