借银行存款贷应交税费应交增值税借应交税费应交增值税贷营业外收入。

老师,我们公司是小规模纳税人,这段时间一直都在享受1%的税率的减免政策,但现在我们客户要求我们给她开3个点的专票,不要一个点的,不知道我们能不能给他们开三个点的,因为我以前也听说过说有的地区如果选择开3个点的也是可以但以后就不能在选择开一个点的了,不知道是不是真的,选了3个点,以后我们是不是就不能享受开一个点的政策了?
老师,因为我们开1个点的普票,不超过30万,不用交税,税局说这种情况,增值税按照带出来的3个点直接申报,不用填减免的附表,(而且填不了,填了无法申报),现在就导致,账上1个点,报表3个点,账表对不上,我想问的是,这种对不上,该怎么处理,怎么调账呢
公司是小规模单位 按照3个点开了普票,交了三个点的税,后来因为可以享受1个点政策,所以税务局返了2个点增值税,那这个账务处理,怎么处理?
老师,我们公司卖了一辆二手车,之前是小规模纳税人没有抵扣进项税,现在开三个点的普票给个人购买者,申报纳税时可以减按2个点交税,那么账务上如何处理呢?
公司是小规模纳税人,老师和员工在外面出差吃饭从不开发票。如果在外面吃饭对方也是小规模纳税人是加3个点开票,那么我们因为这个成本票可以少交5个点的企税。如果不开票我们因为这张发票要多交5个点企税。所以开要话是交了3个点增值税,不开要多交5个点企税。
企业实际并未清算,请问清算企业所得税怎么填报
四线城市做一个总账会计有多少工资?
A企业持股B企业,B企业注销清算时,A企业从B企业分得股息红利,请问A企业需要缴纳企业所得税吗?
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个人工资薪金申报错误,如果要更改的话,怎样更改?
劳务分包方,又把某项专业作业分包给了个人,个人到税局代开了劳务发票,我作为一个分包方,采用简易计税3%,可以把我再分包出去的金额扣除之后缴纳增值税么,比如总包分给我150,我又分出去30,我计算增值税可以(150-30)/(1+3%)*3%干过建筑劳务老师回答
老师,您好。技术服务公司11月份签了6万一年的服务合同,12月份把6万的发票全部开了。款还没收到。像这种的怎么确认收入,怎么缴纳增值税,怎么账务处理?
外贸企业出口退税,销售合同签订日期比报关单申报日期晚,税局问是怎么回事?这种情况怎么解释呢?
请问挂靠社保有什么风险
A出租汽车公司(小规模)11.1收到张三购车款及保险123500元,11.2日A公司付汽车销售公司(B公司)购车款110000元,并取得抬头为A公司购车发票一张,同日A公司付保险公司(C公司)保险款13500元,并取得抬头为A公司保险发票一张,张三与A公司签订一份网约车承包经营合同,合同约定:网约车行驶证户头归A公司,实际使用权归张三,购车款保险购置税等由张三承担支付且不与退还,合同约定期限为8年,约定期间每月收取300元管理费,预收次年保险费1000元每月,流量监控费用75元以及二级维护费25元,请教老师,这些业务如何做会计分录才合理合规?
开出发票时,借:应收款 贷:主营业务收入 应交税费-增值税3个点,享受政策后, 借:银行存款2个点税,贷:应交税费-增值税2个点。借:应交税费-增值税2个点 贷:营业外收入2个点,
你好 对的,是这么做的。
这样做完,应交税费科目余额还是三个点的!那就不对了吧?
不会有余额的,怎么会有余额?