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老师,企业所得税季报,5月份有调增的招待费,补交的所得税费用2429.84,现在报第二季度所得税,这个数调到报表那一栏?实际第二季度所得税是5804.25

老师,企业所得税季报,5月份有调增的招待费,补交的所得税费用2429.84,现在报第二季度所得税,这个数调到报表那一栏?实际第二季度所得税是5804.25
2021-07-12 16:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-07-12 16:35

你好,他不需要填写分录的账上不做,然后也不填写这个表。

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快账用户7352 追问 2021-07-12 16:37

那扣的钱怎样记账,不然银行余额对不上了

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齐红老师 解答 2021-07-12 16:38

你好,借利润分配贷应交税费,借应交税费贷银行存款。

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快账用户7352 追问 2021-07-12 16:39

谢谢明白了

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齐红老师 解答 2021-07-12 16:42

不用客气,工作愉快。

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你好,他不需要填写分录的账上不做,然后也不填写这个表。
2021-07-12
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