同学你好 做其他应付款就行了
老师,您好,我想问一下我们是被挂靠方,挂靠项目的账怎么做,首先我们公司收到挂靠方打款代付材料费我们借:银行存款贷:其他应付款-挂靠人,我们收到工程款:借:银行存款贷:应收账款-甲方,拨付挂靠单位工程款借:其他应收款贷:银行存款,挂靠方提供材料发票,借:其他应收款贷:银行存款,最后那个其他应收和其他应付怎么平账呢
专项资金的款还未收到,先用自筹的钱支付,这个怎么挂科目,如果借方挂其他应收款-专项资金,贷方怎么挂科目啊
公司是被挂靠方,公司开工程款发票出去了,到时工程款回来后,扣下公司收的管理费,还有工程所需要的费用,剩下的款是要转给挂靠方的。之前公司做的分录是,借:应收帐款 贷:其他应付款—挂靠方 贷:主营业务收入 。因为公司要做台帐,没有回款之前,先不体验其他应付款-挂靠方,而是通过工程结算科目,借:应收帐款 贷 :工程结算。回款的时候,借:银行存款 贷 :应收帐款 借:工程结算 贷:其他应付款—挂靠方 贷:主营业务收入。如果不用工程结算,应该用哪个科目替代?在资产负债表哪个科目里面体现出来?
@璐媛 (内账)老板朋友项目挂本公司,先收18挂靠费,在买成本票80,买票税金4,我这个收入该怎么做分录,怎么确认,最后钱都返还老板朋友个人账上,这个分录怎么做? 比如项目100 、挂靠费18、成本80-4=76 、100-76=24(返还挂靠人) 收到挂靠费 借:银行-个人 18 贷:其他业务收入--挂靠费 18 开票 借:应收账款 100 贷:主营业务收入(挂靠)100 公账收款 借:银行-公账 100 贷:应收账款 100 成本单位扣税金返款挂靠人(收到成本票) 借:其他应付-成本单位个人 76 其他业务成本-税金 4 贷:应付账款-成本单位 80 公账付成本 借:应付账款--80 贷:银行-公账 80 余款个人转挂靠人 借:其他应付-挂靠人 24 贷:其他应付-成本单位个人24
文旅企业,主要营运景区等。因为有部分公益类项目有财政渠道拨付专项使用的资金。请问收到的时候是不是直接:借记银行存款-专户、贷记其他应付款-专项资金。开销的时候:借记成本费用类科目、贷记银行存款-专户,然后再借记其他应付款-专项资金、贷记成本费用类科目(反冲)。如果未收到资金需垫付时,可以先借记其他应付款-专项资金、贷银行存款。收到资金后在归还专户资金,然后按前述方法操作吗?
生产A产品耗用10 000元;车间一般性耗用1 000元;行政部门一般性耗用1 000元。9.计算并分配本月工资费用如下:A产品生产工人工资为200 000元,B产品生产工人工资为160 000元,车间主任及技术人员工资为16 000元,行政管理人员工资为100 000元。10.月末,将本月发生的制造费用360 000元分配并结转入“生产成本”账户。按生产工人工资标准分配制造费用(需写出计算过程
2×21年1月1日,甲公司发行面值[2000000元、票面利率为6%、5年期的债券。该债券的市场利率为8%,利息于每年年初支付。该做券专门用于建造一条生产线,该生产线于2×21年2月1日开始动工,2x22年3月1日完工并达到预定可使用状态,2×22年5月1日开始正式交付使用。2×21年6月1日至2×21年10月1日,由于生产线建造过程中 发生质量问题导致该生产线停工4个月。21年22年资本化金额分别是多少
建筑公司中标项目,然后新成立的子公司,子公司资质尚未取得,母公司是否可以将项目给子公司施工,即工程款发票由子公司开给发包方,材料成本发票我开子公司的
应纳税额10090需要交多少钱
老师,我们公司以第三方名义帮一家A公司购买专利,购买专利是B公司的,情况如下:我们是先代付款购买B公司专利,A公司后期有钱再还给我们,请问一下,先代付款购买时计入哪个会计分录二级科目,二级科目是备注公司还是B公司?1、代购买专利时,借:其他应收款-A公司贷:银行(这样做不是没法体现出购买B公司专利)2、A公司还款给我们,借:银行贷:其他应收款-A公司3、请问一下二级科目体现是A公司还是B公司,有点理不清了
7、 上述所得税为155113.75元,将上述所得税费用结转本年利润; 8、 结转企业全年实现的净利润; 9、 按净利润的10%提取法定盈余公积; 10、经董事会决定向投资者分配股利400000元。
公司要注销股东联系不上了怎么办呢?
个人灵活就业社保交多少钱
个体户要注销联系不上合伙人了怎么办
老师,我们公司以第三方名义帮一家A公司购买专利,购买专利是B公司的,情况如下:我们是先代付款购买B公司专利,A公司后期有钱再还给我们,请问一下,先代付款购买时计入哪个会计分录二级科目,二级科目是备注公司还是B公司?1、代购买专利时,借:其他应收款-A公司贷:银行(这样做不是没法体现出购买B公司专利)2、A公司还款给我们,借:银行贷:其他应收款-A公司
支付费用的时候怎么挂呢
借其他应付款 贷银行存款
费用不是要挂费用类科目吗
你之前不是做了 借费用类科目 贷其他应付款吗
还是我在建科目的时候把这些科目都放在其他应付款下面去
对的 挂往来就可以的哦
借:其他应收 贷:其他应付 借:其他应付 贷:银行存款 借:费用 贷其他应付。这样这个其他应付这个科目平不了
借:其他应收 贷:其他应付 借:其他应付 贷:银行存款 借:费用 贷其他应收
老师,你这个分录分别是发生什么业务的时候啊,最后钱来的时候才做费用吗
你这个业务其实用这个分录比较合适 付款的时候 借其他应收款 贷银行存款 收到发票的时候 借费用科目 贷其他应收款 这样比较合适
老师我这个都是来发票的,但是就是在专项资金没下来之前,分一部分做专项,挂往来
等钱来的时候再冲往来
等来了专项资金就 借银行 贷其他应收款
付款的时候 借其他应收款 贷银行存款 收到发票的时候 借费用科目 贷其他应收款 等来了专项资金就 借银行 贷其他应收款 那这样话其他应收不是又不平了
那我这个银行存款,在建账的时候,是不是就要建一个期初啊,这个银行的期初金额就是公户银行流水的余额吗
不是的 咱们带入数字看下 比如说发票是10 你专项资金要5 那计入费用就5 收到发票的时候 借费用科目5 借银行5 贷其他应收款10
都是已经有发票的
那你收到专项应付款为什么不计入资本公积呢