小规模纳税人第一季度开了346500的金额的发票，按了3%税率开，不含税销售额336407.77元，已缴纳3%的税款，若想更正按减征1%的税款，应该如何更正？
你好普通发票是不是，这个346500/1.01填写主表第1行等于第3栏，这个减征额和减免表2=3=4列等于=346500/1.01*2%
-
Q
#提问#2020年小规模第一季度增值税按3%的税率缴税，1月3%的税率开票不含税销售额是231672.56元，2月3%的税率开票不含税销售额是82424.7元，3月3%的税率开票不含税销售额14757.29元、1%的税率开票金额135098.58元，交了11216.59元增值税，请问退税金额应是多少呢？如何计算？
-
Q
小规模纳税人第一季度开了346500的金额的发票，按了3%税率开，不含税销售额336407.77元，已缴纳3%的税款，若想更正按减征1%的税款，应该如何更正？
-
Q
老师，小规模上季度普票开成3%，按照3%税率申报纳税了。现在更正申报按照1%交款退税，做账的时候是把多余2%税率的金额转入营业外收入还是直接按照1%的税率做账，开错税率的发票就不管它了
-
Q
小规模纳税人开票问题 小规模纳税人税率3%，减按1% 那开普票按3%开票吗，这样不含税销售额低 如果按1%开销售额高一点 那个是正确的 理由 感谢
-
Q
老师，请问下2023年新政策下小规模纳税人开具了3%的普票和免税发票，季度已经超过30万限额，申报期该如何申报纳税呢，我是按照3%的税率缴纳税款，还是按照3%税率缴纳税款呢
热门问答 更多>
-
老师，财务年结，假如本年利润今年是贷方余额，但是以前年度有亏损，那么今年是否需要盈余公积呢？
-
我们是个体户，爱信365票夹里面的进项发票，都可以填在经验所得里面是吗？
-
文化传媒公司，哪些支出算成本，房租，物业，员工工资都可以算成本吗
-
请问老师，建筑工程项目，进货砂石料13%，排烟系统13%，净化板13%,我给甲方开发票，开建筑服务*工程款 9%，这样有问题吗？还用给对方开啥明细吗？对方验收是按照合同验收吗
-
请问老师，个体工商户开了专票和普票，季度合计额不超过核定额，那专票数填在专票销售额那里了，那未达起征点的销售额是填核定额，还是剩余的金额呢？
-
个体户有开户许可证吗？
-
老师，请问下青苗赔偿款2025年的一些款付了，资料村委那些还没签字，签字盖章的汇总表里估计也有2026年的一部分，这个是要入在2025年还是可以一起入在2026年的账上，可能有二三十万？
-
老师好，我们是个人独资，别人给法人打钱100万，让他帮忙找艺人什么自己搞个活动，这钱用于给其他公司付出去了并已经回发票，后来他们活动搞得不好，要我们退费，法院判我们赢了，这钱不是我们的收入吧，没挣钱，都给他们活动花出去了
-
别的公司给我公司一台13000的粗糙度检测仪 但是是对方公司是从别处购买的固定资产，自己不生产这个固定资产，我公司需要如何入账，对方公司可以开发票销项发票吗？发票如何开
-
汇算清缴职工薪酬支出以及纳税调整明细表中的工资薪金支出包含日常工资，劳务报酬，奖金，离职人员补偿吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
对，普通发票，那就跟之前填写的第一行数据不同了是吗
是的这个是填写不含税，你看下这个说明
那我在第二季度红冲了这3%的普票又重开了1%的普票，应该怎么填写申报，相当于我第一季度多缴纳了2%的税款
那这个之前就按1% 申报话，更正申报话，后续这个2季度申报是蓝字1%%2B这对应红字3% 扣除2张发票之后剩下去申报，
你先问下你税局口径 看是叫你们更正申报还是就是错之前3% 去申报，这个各地不一样，我看口径是要求更正之前申报呢，那这样后续开红字再开蓝字减掉之后差额去申报
所以就是第一季度先更正为1%，然后第二季度按重开蓝字1%减红冲3%的销售额填写？
是的，就是这个蓝字和红字相抵之后剩下开发票去申报，我看之前学员反馈是 这样
第一季度销售额变化的话会不会不允许更正申报？
那需要看你税局那边，我看别的学员反馈是税局要求更正申报呢，
好的谢谢老师
好的我先回复别的学员了
那请问我更正申报之后第一季度多缴纳的税款是会自动退回吗
不会。需要去申请填写退抵税申请表
那如果我想不退，下期交税自动抵扣的话可以吗，也是需要申请？
需要去税局申请才可以。
那第一季度也是要先更正才能去申请抵减对吗
你问你税局么，你税局咋说，之前学员反馈是这样，先走更正之后再去申请抵减，