老师，您好，麻烦问下我们有两个公司，之前员工一直在a公司，后来四月分在b公司发放3月份工资，可是4月份社保还在a公司，这个需要怎么做账处理

a公司和b公司分录分别怎么做

你好 A 你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资               一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:其他应付款B 其他应付款一社保 (个人负担)          一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担)               一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行  B 借其他应收款 贷银行 

可是员工已经全部资料到b公司了，我们老板希望成本放在b来计算

那社保为啥在你公司，社保是在劳动关系单位交的 

因为当时忘记下来了