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老师好,我们这是住宿洗浴行业,这个开了普通发票,是1%的优惠税率。申报时营业收入按发票上的收入吗?还是计算按3%的收入?还有定额发票,定额发票是按3%计算营业收入呢还是优惠税率1%计算收入呢?

2021-07-14 21:23
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-07-14 21:29

你好 按普票收入 。收入 是不含税金额 和税率没有关系 ,  定额的按1%计算收入  

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快账用户4380 追问 2021-07-14 21:34

交的水资源费,做主 业务成本还是做附加税

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齐红老师 解答 2021-07-14 21:37

你好 记税金及附加科目 

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快账用户4380 追问 2021-07-14 21:43

好的,谢谢老师!

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齐红老师 解答 2021-07-14 22:12

 你好同学: 不客气,如果您这个问题已经解决, 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问!!

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你好 按普票收入 。收入 是不含税金额 和税率没有关系 ,  定额的按1%计算收入  
2021-07-14
你好,你不需要交税的话,免税的税额系统默认的是3%,这里不用修改,因为系统没有1%的税率,账上还是按照1%来做
2023-10-06
根据您提供的信息,现在小规模纳税人减按1%征收增值税,且季度销售额30万元以下免征增值税。如果您的销售发票上开具的是1%税率的税额,而增值税申报表上免税销售额是按照3%计算,那么入账免税的营业外收入应该是按照发票上开具的1%税率计算。 具体来说,您在入账营业外收入时,应该按照实际销售收入和1%的税率计算增值税,然后将税后金额计入营业外收入。例如,如果您的销售收入为100元,则应缴纳的增值税为1元(100 * 1%),免税的营业外收入应为99元(100 - 1)。
2024-01-25
你好,你的销售额还是按照发票上的不含税销售额填写的吗?
2021-06-01
您好,3.不需要,这个营业外收入不需要再交增值税
2021-10-18
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