你好,你不需要交税的话,免税的税额系统默认的是3%,这里不用修改,因为系统没有1%的税率,账上还是按照1%来做
老师,现在小规模1% ,30万免征增值税,申报表跳出免税额是按3%的,那写分录,优惠税额转营业外收入是按开票的1%还是3%金额做账?
请问疫情期间小规模纳税人开票是1%,但是账务处理时候销项税是直接按照1%做应交税费科目,还是按照3%做应交税费科目,然后接着做2%的销项税转到营业外收入-增值税减免呢?
小规模,本季度开票金额比如100元,按照1税率,增值税金额1元,等于应交税费转营业外收入1元,这是账面的 然后去报税时候,增值税免税额是按照3的税率,带出来免税额3元,怎样才能使申报报表和账面一致呢
小规模纳税人,季度5万内是免税的。开发票是按的1%的税率,申报的时候又要按3%的税率,那么我在做账的时候,应交增值税/减免税款,是做1%,还是3%呢
老师,小规模上季度普票开成3%,按照3%税率申报纳税了。现在更正申报按照1%交款退税,做账的时候是把多余2%税率的金额转入营业外收入还是直接按照1%的税率做账,开错税率的发票就不管它了
我要给木木养殖场检证
年度汇算清缴时23年12月末计提的工资50000万,在次年6月发放的话,汇算清缴时,需要调增吗?
年度汇算清缴时,23年12月末计提的工资50000元,次年一月份发放,汇算清缴时,计提的工资需要调增吗?
老师我想问一下上海来伊份公司预付账款在减少,我看它的报表里是付给艾利公司的减少了,更多的付给了时代峰峻,可以说明该公司把重心转移到了产品的代言吗
贴现金额是2327800,提现率每月是百分之六,出票日是3月18,到期日是6月18,异地结算期三天,贴现利息怎么算
62.6日,企业购入甲、乙两种材料。其中甲材料600千克,单价40元:乙材料800=克,单价45元,增值税进项税额7800元。共发生运杂费700元(运杂费按材料重量比例在甲、乙两种材料之间进行分配,运费不考虑增值税),甲、乙两种材料已运达企业验收,库,款项全部用银行存款支付。(要求写出计算过程)分录+数字
62.6日,企业购入甲、乙两种材料。其中甲材料600千克,单价40元:乙材料800=克,单价45元,增值税进项税额7800元。共发生运杂费700元(运杂费按材料重量比例在甲、乙两种材料之间进行分配,运费不考虑增值税),甲、乙两种材料已运达企业验收,库,款项全部用银行存款支付。(要求写出计算过程)
70.22日按净利润的10%提取法定盈余公积
老师,您好,我们固定资产是生产性生物资产,是奶牛。然后奶牛2023年10月份已经卖了2023年年报计税基础这里怎么填呀
70.22日73.30日,结转成本费用类账户。其中,主营业务成本500000元,管理费用35000元,销售费用5000元,财务费用20000元,营业外支出24600元,其他业务成本40000元,税金及附加5400元分录+数字