老师，小规模开普票，票面税率1%，增值税申报的时候怎么免税额是按照3%来转换的，不应该是免税1%吗？那做账的时候计入营业外收入免税优惠科目是按照1%计提还是3%

你好，你不需要交税的话，免税的税额系统默认的是3%，这里不用修改，因为系统没有1%的税率，账上还是按照1%来做

2023-10-06

你好；你做账按你开票1%来做账的；申报直接报10栏次里面减免

2022-01-06

根据您提供的信息，现在小规模纳税人减按1%征收增值税，且季度销售额30万元以下免征增值税。如果您的销售发票上开具的是1%税率的税额，而增值税申报表上免税销售额是按照3%计算，那么入账免税的营业外收入应该是按照发票上开具的1%税率计算。具体来说，您在入账营业外收入时，应该按照实际销售收入和1%的税率计算增值税，然后将税后金额计入营业外收入。例如，如果您的销售收入为100元，则应缴纳的增值税为1元（100 * 1%），免税的营业外收入应为99元（100 - 1）。

2024-01-25

同学你好，，优惠税额转营业外收入是按开票的1%还是3%金额做账？——是按1%的；就是说账上和申报表是不一样的

2020-10-15

你好不需要一致的，这个差异可以忽略。

2021-01-09