老师，请问一下平常发票是先付房租，发票半年后或许一年才能收到，所以每个月计提房租，发现在发票先到了，是不是不用计提，收到专票 直接做借费用 待认证 贷库存现金就好了呀

那我从3月计提到5月了每个月计提14166.67 借 管理费用 租金 贷其他应付款 房租，结果收到的发票是3-8月，半年的房租85000 借 管理费用 房租 待认证进项税 贷其他应付款？

您好，收到发票，红字冲回预付暂估分录，按发票金额重新做账

假如从3月开始到8月，每个月计提房租，结果房租就是借 管理费用 房租，贷其他应付款 房租 是含增值税的，85000元，现在是5月就收到了3-8月的发票，85000元，付款房租是2月份付了房租85000 借其他应付款 房租 85000 贷银行存款85000 我现在就是整不明白发票收到的怎么做账了，是到9月份把3-8月冲销，重新根据发票入账呢，还是咋样呀，

那我现在5月发票做账了，房租3-5也计提了，然后我冲销了3-5月计提的房租，5月重新根据发票入账 6-8月不计提房租，9月才开始计提。这样可以的嘛？

您好，没发票计提摊销，借管理费用，贷其他应付款～暂估，收到发票，红字冲回暂估分录，按发票金额重新做账

问题是以前是可以全部计提完了之后发票都是后面才收到的，所以一笔红字冲了，但是现在发票是3-8月的房租，我计提计提着到5月，就突然收到发票了，那我5月不做账，把发票留8月全部一起冲了，再重新入账？

您好，把前面几个月的其他应付款～暂估全部红字冲回

我的意思就是这样，但是6-8月的还需要计提一笔然后冲回嘛。（把前面几个月的其他应付款～暂估全部红字冲回《》

您好，不需要一次调整到位即可

那我6个月一起冲了咯

您好，也行，最后的结果是一样的，标准是收到发票冲

一次性调整了，但是6-8月还没有开始计提嘞

您好，那就体现在其他应付款～暂估，借方余额

具体分录是什么，借其他应付款 暂估 贷 管理费用房租？

您好，借应交税费应交增值税，贷其他应付款～暂估（红字），贷其他应付款

两个贷方其他应付款？

您好，是的，您的理解非常正确

不明白为什么两个其他应付款，我是疑问