老师，一般纳税人，请问一下我2021年5月收到发票是半年的发票，从2020.3-8月的，计提了3-5月之后14166.67每个月含税的， 能不能5月发票正常入账 借管理费用房租 80952.38 待认证4047.62 贷其他应付款 ，然后做一笔冲销3-5月房租，借管理费用房租 负数42500 贷其他应付款 负数42500

呸，打错了2021.3-8月的，

还有就是 2021年5月收到2020.3-8月的56666.66 发票，2021年5月收到2020.9-2021.2月的发票85000。帮我看看我这个分录这样做5月可以嘛？底下待认证的85000 是2021.3-8月的房租发票，

2020.3-8月 这个做借进项税额，贷利润分配未分配利润，后续那个本年做借管理费用 负数，不能做贷方，贷方会虚增本年累计发生额 剩下是对的，

28号凭证改成，借进项 贷利润分配 未分配利润 29号，30号，31号 32号都对，是这样嘛

这样咯，没问题了吧？

您好，29号的那个凭证，管理费用做借方，负数，不是贷方，贷方虚增本年累计发生额

是这样麽？因为待认证也是借方了

是的，是这样的，没有问题。

好的。谢谢老师。非常感谢。终于可以申报季度报了