请问去年工资多计提了6万，年底的的利润是负466.47，汇算清缴时做了调整，弥补完以前年度亏损7757.97元后交了2588、78元的税和5.18元滞纳金，现在应该怎么做账？是小规模

缴纳的所得税，借利润分配未分配利润贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税营业外支出滞纳金贷银行存款。

未分配利润的金额填哪个

你好，第一个是6万，第二个是2588.78

老师这样不是借贷不相等了吗

你好 哪一个不一样的

借利润分配6万，贷税费2588.78

借利润分配未分配利润贷应交税费企业所得税2588.78

借应付职工薪酬贷利润分配6万 两个是独立的分录。

老师这样做完后利润加年初利润跟负债表里的利润不相等了

是的 报表钩稽关系不对

就是说报表这样是对的，不用做一笔利润转出的分录嘛

你好 做了啊 第一个六万不是吗

也就是这6万调增了是吗，借应付职工薪酬贷利润分配6万 2021-07-16 11:52 缴纳的所得税，借利润分配未分配利润贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税营业外支出滞纳金贷银行存款。

勾稽关系不对需要调平吗

软件做账的话，找你软件售后，给你修改下未分配利润期初

老师调整期初数那前两个季度的申报数据不就不对了嘛，要更正申报吗

调整了期初，你账上不需要修改的。

是调成6万减去原来的年初数嘛，原来是负数在借方，现在调成贷方吗

未分配利润余额的金额，不是有一个交所得税6万减去这个交所得税的。

老师不调整可以吗