房租16万（2020.10.1-2021.10.31），请问老师这怎么分摊？是36个月还是37个月？分摊分录金额怎么写？

写错了。是2023年10.31

这个是37      借管理费用 贷长期待摊费用 16万/37

好的谢谢老师，请问区分是36还是37？有什么简便的算法吗？这个房租当月就可以分摊吗？ 还有个问题是当时的装修款是25000元，监控设备6400元，这两笔怎么处理？

我这边是直接Excel框出来的，需要10月就开始摊销   装修做长期待摊费用，监控设备 做固定资产 按3年折旧，

这个表第一个数字为什么是9？ 如果空调4500一台也是按固定资产折旧吗

装修费按多少个月摊呢？

没有发完那个截图长了，我只是告诉你这个原理，我是用excel弄出来的。

那按37个月来摊销。可以做固定资产

哦哦明白了老师，那装修费的分摊有规定必须多久吗？还是说也可以按3年分摊呢

房租和装修费都按37个月的长期待摊费用算，监控设备和空调都按固定资产累计折旧是吧

按你们租期摊销，这个按受益期，没有受益期才按3年， 是

上个月忘记摊销和折旧了，这个月怎么补啊老师

借管理费用 贷长期待摊费用。借管理费用 贷累计折旧

做2个月，上个月忘记话

哦哦好的，财务软件可以设置每月自动折旧吗？之前有一个3800的空调我直接作办公费出去了，是不是得改过来？

可以，你这可以改为周转材料低值易耗品，再转费用 可以不通过固定资产，你改为固定资产也可以，之前做费用 负数冲掉

比如公司来了空调3800 借：周转材料低值易耗品 3800 贷：银行存款 3800 借：管理费用-办公费 3800 贷：周转材料低值易耗品 3800

作费用就一个月做完就行了，如果做固定资产，要按3年累计折旧的是吧，每个月这个折旧和摊销总是忘记

是的，你这个没有固定资产模块，需要Excel登记，每个月去看下那些没有做需要去查下，补上，这个月末时候

好的谢谢老师，我来整理吧， 我上面那个3800的两个分录对吧？如果财务软件有固定资产模块的话，是不是每个月就可以自动折旧了？摊销还是得手动的吧？

是的没有问题，是的 这个固定资产模块，你每个月点下，折旧，会自动出来凭证，

好的好的老师，太感谢了，我来整理下