请各单位对村组织、村企业收益分配表中的以上指标加大审核。另外“本年年初未分配利润≠2020年年报填报的年末未分配利润”的，要说明原因（2020年年报填报的年末未分配利润不再修改调整，说明原因即可，但半年报中的“年初未分配利润”等指标要账表一致）。 如果去年年报的“未分配利润”是准确的，跟账上一致，那今年半年报的“年初未分配利润”跟去年年报的“未分配利润”一致是可以的；如果去年年报的“未分配利润”不准确，跟账上的数不一样，那今年半年报中的“年初未分配利润”就不能跟去年年报的“未分配利润”一致，得跟账一致

老师我给你发一张表，等于那个年初未分配利润没有填写，我不知道填写哪个数

您看一下收益分配表里面的年初未分配利润是不是填写资产负债表里面的未分配利润累计数550524.22元

对的 未分配利润是这个金额

老师您的意思是说收益分配表里面的年初未分配利润是资产负债表里面的未分配利润累计是是吗 那年末未分配利润呢！

因为以前都没有填写锅年初未分配利润数，所以不清楚填写哪个

年末未分配利润就是你资产负债表上的数据

老师问你一下我的 资产负债表里面的未分配利润=年初数—期末数应该是利润数的净利润对吗， 但是我刚刚查看一下数字对不上怎回事儿

利润表和资产负债表的关系,资产负债表中未分配利润期末数=资产负债表中期初未分配利润%2B利润表中本年累计净利润

老师您看看，资产负债表（未分配利润）和利润表（净利润）金额不对 资产负债表未分配利润年初数550524.22—期末数803284.31应该等于利润表的净利润256697.3元是吧 但是不对

你是不是用了以前年度损益调整

没有啊，我们是小微企业不用的

那你们是用了利润分配未分配利润调整以前的账

是的，用的是利润分配调账

我应该如何检查呢

那这样就是不相等了哦 没有错误

这个没事儿是吗

嗯 这个是没有关系的

老师我刚刚检查了一下，在2021年三月份那笔用未分配利润调账的金额对，但是在2021年6月份对不上相差627.52，我也查了一下没有用利润分配调账，怎么回事儿，报表也都是平的

你看下结转损益了没有呢

都没有，还是有收益分配表里面的其它转入填写哪个数