老师，报表上有未分配利润，我应该怎么处理呢？ 我可以计提公积吗？具体分录怎么做？

老师，弥补了亏损后还有未分配利润，缴纳了企业所得税的，7月份交了1万多，我应该怎么处理未分配利润？

你好 年末计提就可以 现在不做 年末做这个 企业提取盈余公积时，按本年净利润*10% 借：利润分配-提取法定盈余公积 贷：盈余公积-法定盈余公积 结转时 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-提取法定盈余公积

报表上一直数据比较大，我不知道怎么账务处理

你好，哪个报表上的数比较大？

平时不用管吗？ 数额多了以后也不需要吗？

你好，平时不用管，平时即使金额大了也不需要管这个事，年末做处理的。

去年末的时候，估计没有处理，数额比较大了

去年没有做，今年可以补上。

还有老师，我们报表是不是每年的累计数是不是不会叠加的啊？利润表的，今年的本年累计就是今年的累计数对吧？

你好，利润表不会叠加的，利润表只是当年的。

资产负债表的累计数，不是不是每年都叠加一起的数额

未分配利润的金额比较大

资产负债表它是一个余额，它是累计的，就像你的期末未分配利润，它是从开业到现在的利润。

我除了年底处理，我可以转增实收资本不？

好的，谢谢老师

利润可以转实收资本，如果是有限公司个人股东的，需要交个税的。

个税按照经营所得的个税交吗

你好，按照股息，红利20%缴纳。

是有限公司，转增实收资本也按照20%来交税吗？

对的，是的是这么做的。