老师我们先预付半年的房租 30000元，我做了借预付账款30000 贷银行存款30000，一个月后我们收到半年的专用发票30000元，我应该如何做账呢？进项税如何摊销。
同学，你好 一个月后我们收到半年的专用发票30000元， 借:管理费用 30000 贷：预付账款 30000
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老师 想请教一下 我们上个月支付了3个月房租和物业费做分录 借：预付账款 30000 贷：银行存款 30000 这个月发票还没有收到也不知道税金是多少，做了笔计提分录 借：管理费用/房租 8000、管理费用/物业费2000 贷：其他应付款/预提费用 10000 次月收到房租和物业费发票含税30000元，那次月我该怎么做分录呢？
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老师您好！去年11月做了一笔账： 借：管理费用27000 借：进项税300 贷：银行存款30000，今年1月发生了9600元的退款，我还如何处理？
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老师好，想问一下，装修款30000，刚开始装修的时候我们预付了10000，完工后付余款20000，这个账务要怎么做呢？ 预付时 1、借：预付账款 贷：银行存款 完工时 借：预付账款20000 贷：银行存款 20000 同时借：长期待摊费用30000 贷：预付账款 30000 这样对吗？还是要怎么写
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老师我们先预付半年的房租 30000元，我做了借预付账款30000 贷银行存款30000，一个月后我们收到半年的专用发票30000元，我应该如何做账呢？进项税如何摊销。
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老师我们先预付半年的房租 30000元，我做了借预付账款30000 贷银行存款30000，一个月后我们收到半年的专用发票30000元，我应该如何做账呢？进项税如何摊销。
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粤公网安备 44030002003870号
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需要摊销的，老师，还有进项税呢？
按月摊销的话，你要挂一个科目，分录如下 收到发票的时候，做 借：管理费用 30000（你自己做价税分离） 贷：其他应付款 30000 借：管理费用 -30000 贷：其他应付款 -30000 做这个分录的意思是，证明已经收到了半年的发票 摊销的时候 借：管理费用 5000 贷：其他应付款 5000 摊够6个月后，做分录 借：其他应付款30000 贷：预付账款 30000