老师请问支付给某某专家的咨询费，没有发票，只有一张收据，这样是否需要代扣代缴这位专家的个人所得税吗

对方没有开发票给我司也需要代扣代缴个人所得税吗

按规定应该的 对方不去开 您单位自己应该去开的

我司怎么个开法吗

带上个人身份证 协议 去税务大厅代开

身份证是对方吗？

是的 身份证是对方的

如果是赞助费呢？也同样没有开具发票给我司，只有一张收据，这个也需要我司代扣代缴个人所得税吗？

赞助费可以代扣代缴 计入营业外支出 不能企业所得税前扣除

那老师如果我司支付的专家资询费和赞助费，对方都没开票给我司，我司又没去税务局代开发票的，我司都没有代扣代缴个人所得税的，最后我司会有什么税务风险吗？

这个支付的款项不能企业所得税前扣除  汇算清缴的时候纳税调整

这个没问题，老板同意交企业所得税，只是担心到时税务局要不要再扣除那未代扣缴的个人所得税是重要

捐赠的话 一般不需要 业务招待费 福利费类的需要

老师可以捐赠给个人吗？就是️那种方法对方明确不会开票给我司，只能是我司自开张收据而已，我司都愿意做.企业所得税调增交税，有什么办法可以不用承担代扣代缴个人所得税的风险吗？

可以找到发票替票入账么

就是不能，因金额缺口太大，只能开收据方式，老师有什么办法呢

那可以做个劳动合同 按工资薪金申报一个月工资

但这样就超人数不能享受小微企业优惠了