你好 想问一下 我们公司是代理经纪服务的小规模 然后我们公司业务签合同的时候 是另外一家公司一般纳税人的 开票的时候也是以一般纳税人来开票 那小规模这边要怎么推算这个增值税呢

签合同的时候是走一般人，开票也是一般人 但是业绩是小规模的 两家独立核算的

小规模你是按照一般人的增值税计算吗？

情况是这样的 刚开始小规模的证件没有下来 就用了一般人的去签合同了 有些甲方要求证件要有三年以上的资质 但是甲方那边要求开的专票是6% 但是小规模的专票才3% 中间就有这个差额税率出来了 然后像这种账务上 我要怎么处理

我们是中介代理服务费的

你现在要处理是一般人的账，还是小规模的

小规模的

你要把之间3%税率差在小规模体现出来？

对的 一般人那边是不出这个费用的吧 还有就是分录 税务上要怎么处理

你是说小规模开具发票要把这个税率差减出去？

甲公司要求6%的增值税 小规模开不了呀 但是业务是小规模的 发票是一般人开

老师 是不是我表达不清楚了

你一般人不是给客户开具发票，你小规模现在要干什么？

一般人开票 业绩是属于小规模的 两家分开独立核算的