演示账套

老师这是一家私人学校账，画有红色横线的是以前的会计做的账，他这个是看不利润表的；未画横线的图是我做的账，老师你看下那种是对的，老师这道题上次我问过一次，但是图的顺序不对，所以我再问一下，老师为什么以前的会计借方其他应付款或者其他费用

2021-07-31 17:59

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-07-31 19:45

同学你好，我的建议如下：1、以前会计做的是其它应付款，这个是需要偿还给别人的科目，这个购买菜的是否有收到相关票据，2、你的这个科目，是正常的购进菜，但是这是一家学校，购进蔬菜不是为了生产出高档菜品，所以使用原材料这个科目不是合规；

快账用户8171 追问 2021-07-31 19:53

老师你说这个账怎么做才好，比如买菜，燃料，学生日常用品，平常的开支有票怎么做账，请老师多多指教

齐红老师解答 2021-07-31 20:02

同学你好，建议做管理费用，-----蔬菜，燃料，日常用品，借：管理费用，贷：其它应付款，等实际支付货款时，借：其它应付款，贷：银行存款或是现金，

快账用户8171 追问 2021-07-31 20:17

我能不能把这些写借:主营业务成本

齐红老师解答 2021-07-31 20:19

同学你好，你现在要纠正过来，你现在所在的不是一家企业，不是用这些蔬菜去做美食，去做外卖，你是学校，

快账用户8171 追问 2021-07-31 20:29

好的，我知道了

快账用户8171 追问 2021-07-31 20:30

谢谢老师

齐红老师解答 2021-07-31 20:32

同学你好，不客气，希望能帮到你；

2021-07-31

你好，第一张图更准确一点哦

2021-07-31

期初数据你自己录入的吗根据哪里录入的先发工资从，后交社保用其他应付款相反用其他应收款冲突得用一个

2021-10-21

同学，您好，第一张，的其他应收款应该是指人个缴的社保款。如工资计提1000元，需要扣个人社保10元，实际只发银行存款990元。这就是第一个分录，其他应收是因为这个款要向个人收取。

2020-08-10

你好，同学。凭证处理没问题。可以这样对冲来平账处理。

2021-01-19

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