老师，你好，我们第四季度税务成本票开少了，导致毛利率高了点，我们是电商业务，请问毛利率偏高，税务会找上门吗？还是我把12月收入少确认点

可是我们现在是2025年12月已经过了了，我们还可以预估2025年12月的部分成本票吗

成本票少，那我们交的增值税估计又多了

反结账修改 电商现在平台那边都报送销售额，你们还能隐瞒收入吗

我们平台有退货的啊，这部分电商平台能确认？

你好，平台有退货的款项，退了吗？退了的话，你可以充收入。之前做了收入，现在充

老师意思是可以反结账修改成本票？

如果差的收入不是很高，我觉得可以把打进公账这部分收到的钱做预收账款，2026年1月份确认收入可以吧

打进公账的都是线下收入，可以晚点确认吧

是的 你做预收肯定不合适因为这个对方已经确认收货都付款了之后他转到你公司账户就是最后一步 税务局如果一旦比对销售管理差异太大的情况下会要求查账的

好吧，那我把12月平台确认收入然后在1月份退款这部分冲收入是可以的，毕竟符合汇算清缴的一个准则

增值税的销售额和所得税的销售额一致吗

我们现在还没封2025年的账，打算把1月份退款的做进2025年的收入冲减，这样2025年增值税销售额跟所得税销售额就一致了，你看可行吗

可以的，这个你自己选择就行

还有一个问题就是我们店铺开给平台的一个服务费我们是做了收入，那平台开给我们的服务费费用是不是可以冲做服务费收入的这部分成本

不可以充收入，他是做销售费用

好的好的好的