老师金税4期上线对于企业都应注意哪些

同学， 需要注意以下几点哈。 一、空壳的虚假开户的企业，想利用空壳公司开户进行诈骗、偷逃税款，拿别人身份证开工资非法交易等一系列违法犯罪的。 　　二、少缴个税和社保的企业，税务可能重点关注社保系统与个税系统数据差异比较大的企业 　　三、库存账实不一致的企业，就是或早都卖了，未确认收入，未开票就没有交税，发票开具实行全票上传，发票开具不只是发票的抬头金额，就连开具的一些商品名称，数量、单价等都会被监管，也就是说公司的进销存都是透明的，只要企业开具的发票异常，就会接到税务局的电话，甚至可能实地盘查。 四、涉虚开发票的企业， 　　五、收入成本严重不匹配的企业， 　　六、申报异常的企业， 　　七、税负异常的企业，这种还是比较常见的 　　八、常年的亏损，有没有倒闭的企业 　　个人银行账户联网，所以公转私千万不要太随意，很多老板认为公司就是自己的，一旦缺钱了，就从公司账上来去拿，其实这是给自己埋雷，一旦被查，补交税款是小事，还要缴纳大量的滞纳金和税务罚款，如果构成犯罪，很可能就因此而进去。

金税四期要点 　　要点一:实现大数据化，企业信息更加透明化 　　金税四期从名称上可以看出，属于金税三期的升级版。不做好税务筹划，公户转私、私户避税将被严查。金税四期上线之后，企业更多的数据将被税局掌握，监控也呈现全方位、立体化，国家要实现从“以票管税”向“以数治税”分类精准监管转变。 　　下一步，新的税收征收管理系统将充分运用大数据、人工智能等新一代信息技术，从而实现智慧税务和智慧监管。各个部门的数据共享，并以大数据为支撑，实现每个市场主体全业务全流程全国范围内的“数据画像”，未来每一家企业在税务部门面前都是透明的。 　　要点二：信息共享、信息核查! 　　金税三期，实现了对国税、地税数据的合并及统一，其功能是对税务系统业务流程的全监控。而金税四期，不仅仅是税务方面，还会纳入“非税”业务，实现对业务更全面的监控。同时搭建了各部委、人民银行以及银行等参与机构之间信息共享和核查的通道，实现企业相关人员手机号码、企业纳税状态、企业登记注册信息核查三大功能。信息共享、信息核查! 　　要点三：“非税”业务也可监控 　　一句话就是“金税三期”实现了“国地税”数据的合并，而“金税四期”需要解决的不仅是税务方面，还有“非税”业务，需要实现多维化、全方位的全流程监控。 　　要点四：对纳税人的监控更全面 　　金税四期上线之后，对纳税人的监控可以用四个全来说明，全方位、全业务、全流程、全智能。 　　要点五：对资金的监控将会更为严格，还会计入征信 　　金税四期上线之后，对资金的监控将会更为严格，特别是个人卡交易，个人名下一张银行卡涉案，5年内不能开新户，禁用手机支付，包括**和支付宝，买个菜都只能给现金，所有业务都得去柜台办;同时计入征信，基本告别信用卡和房贷车贷。从而真正实现“让守信者处处受益、让失信者处处碰壁”!一旦失信、你将寸步难行! 　　要点六：银行税务共享信息的时代到来了! 　　2019年6月26日，中国人民银行、工业和信息化部、国家税务总局、国家市场监督管理总局四部门联合召开企业信息联网核查系统启动会。中国工商银行、交通银行、中信银行、中国民生银行、招商银行、广发银行、平安银行、上海浦东发展银行等8大银行作为首批用户接入企业信息联网核查系统。最大的亮点就是企业信息联网核查系统搭建了各部委、人民银行以及银行等参与机构之间信息共享、核查的通道，实现企业相关人员手机号码、企业纳税状态、企业登记注册信息核查的三大功能。 　　注意七：高净值人群税务筹划迫在眉睫 　　随着金税四期的上线，下一步对于高净值人群来说，伴随着自然人纳税识别号的建立和新个税中首次引入反避税条款，个人的资产收支更加透明化。因此，对于高净值人群来说，做好税务筹划方案迫在眉睫。 　　注意八：税收征管系统将更强大 　　随着金税四期的快速推进，预计将会构建更强大的现代化税收征管系统，实现全国范围内税务管理征收业务的通办，实现“税费”全数据全业务全流程全数据“云化”打通，进而为智能办税、智慧监管提供条件和基础。 　　注意九：将极大促进社保规范化 　　随着金税四期的快速推进，以及随着税务大数据的不断深入和渗透，隐藏在底层、水下和背后的肮脏交易事项会很快漏出水面。信息共享打破信息孤岛，监管只会越来越严，社保的规范化是必然的趋势，大大推动企业主动合理规范社保缴纳问题。 　　注意十：合法合规的税务筹划，将是节税唯一出路 　　面对金税四期的上线，未来企业的财务合规和税务合规，将是唯一出路!投机取巧、巧取豪夺、变换名目、虚开虚抵、到处找票等终究纸包不住火，到头来必将是一条死胡同!企业必须尽快步入财务合规改造期，规范做账和依法纳税，就是最好的税务筹划!越规范、越节税、风险越低!不规范，就是等死，永远做不大!记住合规第一：否则辛辛苦苦几十年，一夜回到解放前! 　　注意十一：滥用“税收洼地”的行为要警惕了 　　国家在特殊时期虽然会给企业留出优惠政策和一定空间余地，但是并不代表国家会视而不见、更不代表国家会放任自流任其发展，因此企业应走好每一步、且行且珍惜!一切没有实际业务为前提的开票行为属于虚开发票行为，税收洼地不是避税天堂，更不是万能的!“税收洼地”不是不能用，而是不能“滥用”! 　　注意十二：乱做账的财会人员将会给自己带来巨大风险! 　　面对金税四期的上线，会计人员做账更是建立在真实业务的基础上，一定要反映业务的来龙去脉，回归业务的真实的商业本质，无中生有的账务处理和税务处理必将给自己带来巨大风险!企业一定要做一个真实的自己，让真实的业务真实再现，回归业务的本来面目和商业本质! 　　注意十三：稽查必须重视，财务必须创新，你不理税，税必理你!

金税四期上线后，对企业的实际工作产生了多方面的影响，企业需要重点关注以下几个方面： 1.税务合规性：金税四期强化了大数据的分析和监控能力，企业需要确保各项税务申报准确、及时、完整，严格遵守税收法规，避免任何形式的税务违规行为，否则可能面临严厉的处罚。 2.发票管理：加强对发票的管理，确保发票的真实性、合法性和有效性。杜绝虚开发票、使用不合规发票等行为。 3.财务数据真实性：企业的财务数据必须真实可靠，与税务申报数据保持一致。任何财务造假或数据篡改都更容易被发现。 4.关联交易：对于企业之间的关联交易，需要遵循独立交易原则，定价应合理、公正，避免通过关联交易转移利润、逃避纳税义务。 5.资金流向监控：金税四期对企业资金流向的监控更加严格，企业要确保资金的收付有合法的业务依据和合规的税务处理。 对企业可能产生的不利影响主要包括： 1.税务风险暴露：如果企业之前存在税务不合规行为，金税四期的上线可能会使其更容易被查处，导致补缴税款、罚款和滞纳金，严重的可能会影响企业的信誉和经营。 2.经营成本增加：为了满足税务合规要求，企业可能需要投入更多的人力、物力和财力来完善税务管理体系，增加了经营成本。 3.业务模式调整压力：对于一些依赖不规范操作获取竞争优势的企业，可能需要调整业务模式和经营策略，以适应新的税务监管环境。

一、少交个税和社保 11月1日起，15个地区陆续公布社保入税，再加上即将到来的金税四期，企业再想在社保上动歪心思的，可要小心了！员工工资长期在5000以下或每月工资不变的，税务局将重点稽查。 二、虚假开户 随着实施的企业信息联网核查系统及即将到来的金税四期，会多维度的核查企业真实性，了解企业的经营状况、识别企业是否有开户资格。 三、库存账实不一致 金税四期上线后，企业库存会进一步的透明化，只要企业开具的发票异常，马上就会接到税务局电话，甚至会实地盘查，一旦有问题，就会涉嫌偷税。 在此提醒企业一定要做好存货管理，统计好进销存，定期盘点库存，做好账实差异分析表，尽量避免库存账实不一致。 四、虚开发票 其中，与实际经营情况不符： 1、没有真实交易； 2、有真实交易，但开具数量或金额不符； 3、进行了实际交易，但让他人代开发票。 五、不重视小税种 很多公司对小税种不重视，认为其金额小，不会被监管，这样想就大错特错了，小税种也会引起大风险。 以下27种异常情况都会被注意！ 1、企业长期存在增值税留抵异常、增值税税负异常偏低或异常偏高。 2、公司长期零申报或常年亏损。 3、公司大量不通过对公账户的交易。 4、企业的往来账户挂账过大。 5、企业存货过大。 6、企业大量取得未填写纳税人识别号或统一社会信用代码的增值税普通发票。 7、公司缴纳的增值税与附加税费金额比对异常。 8、企业连续三年以上盈利但从来不向股东分红。 9、企业存在大量发票抬头为个人的不正常费用。 10、企业所得税申报表中的利润数据和报送的财务报表的数据不一致。 11、“未开票收入”为负，“进项税额转出”为负。 12、增值税申报表申报的销售额与增值税开票系统销售额不一致。 13、无免税备案但有免税销售额。 14、无简易征收备案但有简易计税销售额。 15、开票项目与实际经营范围严重不符。 16、公司只有销项但没有进项或只有进项没有销项。 17、新成立的公司频繁发票增量或短期内开票额突增。 18、工资薪金的个人所得税人均税款偏低。 19、个人取得两处及两处以上工资薪金所得未合并申报。 20、同一单位员工同时存在工资薪金所得与劳务报酬所得。 21 、个人所得税和企业所得税申报的工资总额不符。 22、大部分发票顶额开具。 23、增值税专用发票用量变动异常。 24、销售货物发票价格变动异常。 25、法人户籍非本地、法人设立异常集中。 26、企业大量存在“会务费”“材料一批”“咨询费”“服务费”“培训费”等无证据链的支出。 27、试用期不入社保，工资高却按最低基数缴纳社保，员工自愿放弃社保，代别人挂靠社保。

你好 ； 比如1、 企业的发票问题 税务机关是非常重视企业发票的问题，一旦税务机关查企业必定查企业的账目，有一句话叫“查税必查票”、“查账必查票”、“查账必查票”，所以企业在发生业务时一定要注意发票问题，要注重“三流一致”，也就是企业的合同、发票、资金一定要保证一致，如果有货物运输还要保证物流、发票、合同、资金四流一致。 2、 企业的成本费用 企业的成本费用占比问题一定要合理，企业的成本长期大于收入，大部分都是成本费用，这样的操作方式是行不通的。税务系统随时会报警。3、 企业社保缴纳问题 “社保入税”多地逐渐相继实行，企业的一举一动都会被监测到，税务的监管系统会检测到企业的任何行为。如果企业员工的工资长期都显示在5000元，金税四期上线后是行不通的，还有社保挂靠、代缴试用期不缴纳社保这些行为都是行不通的。 4、 企业税负率异常 金税四期上线后，企业的税负率被监控得更加严格，企业的税负过高过低都会收到税务系统的监管，如有异常企业会被税务约谈或者有稽查的风险 5、 虚假开户企业 企业的各大系统联网后，工商、税务、银行会对企业的工商登记、税务申报等进行严格的，企业的相关人员的信息必须实名，税务系统会从多维度了解企业的真实性，了解企业的经营状况、识别企业是否具有开户资格。