学员您好,是的不用管他,因为你本期进项大于销项的 等什么时候进项小于销项了就会带到主表里计算

增值税进项税额大于销项税额不需要缴纳增值税,附表四有享受加计抵减,这个月填上后没带到主表,在期末余额那里有这个加计抵减数字,是不是不用管它了,之前都是填上后直接在主表里抵减了
我们是科技企业,进项税加计抵减可以享受多抵减10%,之前我们没开发票,但是我把多抵减的进项税填在附表四第六行了,上个月开票了,有销项税,如果是用这个抵减额的话我们是不用交税的,但是现在在主表上我们还是需要交税,从哪里能体现这个抵减额呢?
一般纳税人增值税申报,生活性服务进项税额加计15%抵减应纳税额,加计抵减金额填在附表四,主表中不需要填抵减金额吗,本期应纳增值税直接就是销项减进项减加计抵减后的金额
老师,增值税加计抵减10%,是不是在附四表里的一般项目加计抵减里填写?我们1-4月份没有享受这个政策,税局老师让我把1-5月份的进项乘以10%,全都放在5月申报,这样的话,我怎么填写呢?上面有期初,本期发生,本期调减,本期可抵减,本期实际抵减,5月的进项大于销项,不需缴税?
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那我做账的时候这个数字要不要做进去
不要做进去,因为你本期没有用到,还是按照以前那样结转增值税。 等什么时候要缴纳增值税或者用到了这个加计抵减的时候,计入其他收益
那主表里期末未交税额为负数说明是多缴的税款也不用做到账里是吧,只按照平时进项大于销项税额数字结转就可以了
是的,这个是历史遗留的,很多企业都有 你就按照当期进项大于销项的数字结转就行