演示账套

老师，一般人如果想交点税，7月只有一张进项票，是不是可以不进勾选认证系统进行认证抵扣，下个月或者以后想抵扣的时候再进入系统，找到7月份这张票再勾选抵扣，然后几月勾选就抵扣在那个月份了是吧？

2021-08-04 15:29

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-08-04 15:32

你好，对的是的，可以这么做的。

快账用户1366 追问 2021-08-04 15:35

收到进项票不抵扣借:库存商品应交税费-应交增值税-待认证进项税贷:银行存款抵扣勾选的时候借:应交税费-应交增值税-进项税贷:应交税费-应交增值税-待认证进项税账务处理这么做是吗？

齐红老师解答 2021-08-04 15:38

好是的，是这么做的。

快账用户1366 追问 2021-08-04 16:10

老师，一般人有高铁票，按照票面金额9%记入进项税是吗

齐红老师解答 2021-08-04 16:12

好，票面的金额除以1.09乘以9%，按这个抵扣。

快账用户1366 追问 2021-08-04 16:22

假设高铁票100，计提费用借:管理费用-差旅费100-（100÷1.09×0.09）=91.74 应交税费-应交增值税-进项税100-97.74＝8.26 贷:其他应付款账务处理这么做对吗？

齐红老师解答 2021-08-04 16:32

好对的，是的，是这么做的。

你好，对的是的，可以这么做的。

2021-08-04

你好，没事儿，这个是没问题的。

2021-09-03

你好，你需要抵扣多少，做多少就可以的，勾选多少，现在没有时间限制，你可以选择六月份的，也可以选择七月份。

2022-08-02

你好，并不影响，但是你这个发票一直抵扣不了。

2022-02-16

你好，没有问题，可以留着下月认证抵扣。

2024-06-10

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