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新员工7月入职，为了不断交社保，要求补交5，6个月社保，5，6月社保他自己全额在工资中承担，个税时要不要补报5，6月个税，会计分录怎么写

2021-08-04 21:15

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-08-04 21:17

同学您好，那您就需要按正常一样的计提，发放，然后实际不发的就到内账了，或者您把他前面几个月的每个月的工资做低一点，

齐红老师解答 2021-08-04 21:18

也就是实际的工资每月匀一点到5-6月份

快账用户6794 追问 2021-08-04 21:18

那个税呐，个税要补报是么

快账用户6794 追问 2021-08-04 21:19

因为他5和6月也没来，我也不可能帮他申报个税

齐红老师解答 2021-08-04 21:20

您可以入职日期选择7月份，然后这月申报就把帐上做的5-7月份的工资申报

快账用户6794 追问 2021-08-04 21:21

我看个税申报系统，是本期的，是在那一栏填报3个月工资合计数是么

快账用户6794 追问 2021-08-04 21:22

这样这一个月工资会不会偏高，后面有降低了不正常啊

快账用户6794 追问 2021-08-04 21:25

我能去不能在外账上直接做个借方其他应收款，代垫社保，贷方少发工资，等交社保，在冲掉啊

快账用户6794 追问 2021-08-04 21:26

相当于做那个公司和个人之间的往来，这样可以么

齐红老师解答 2021-08-04 22:11

您的意思就是真实反应是吧

快账用户6794 追问 2021-08-04 22:11

是的，按照真实反应，但是这个补交不知道合不规

齐红老师解答 2021-08-04 22:16

应该来说不在单位上班，可以不交社保的，但是代缴社保又涉嫌骗保

快账用户6794 追问 2021-08-04 22:19

那您说的在这个月把5—7月个税补上，是在本期上把这3个月工资合计数填上，是这个意思么

快账用户6794 追问 2021-08-04 22:20

在系统上能不能补啊56月的啊

齐红老师解答 2021-08-04 22:24

就是入职日期写5月份，然后工资一起申报

快账用户6794 追问 2021-08-04 22:26

噢噢，就是在本期那边填几个月合计数对么，我找了下，没找本来的，只有本期的

齐红老师解答 2021-08-04 22:26

是的，只能填累计的

快账用户6794 追问 2021-08-04 22:27

是在本期那填累计数对么，我怕弄错了

齐红老师解答 2021-08-04 22:28

您好，是的，是这样的

同学您好，那您就需要按正常一样的计提，发放，然后实际不发的就到内账了，或者您把他前面几个月的每个月的工资做低一点，

2021-08-04

你好；借管理费用- 工资贷应付职工薪酬-工资；借应付职工薪酬-工资贷银行存款；应交税费-应交个人所得税；

2023-05-18

同学你好，不需要计提，直接做，借，其他应收款，贷，银行存款。

2021-05-07

借应付职工薪酬，借管理费用，社保负数。

2021-07-19

您好要求员工转了三个月（分别是5月/6月/7月）全额社保4021.56元进账户借银行存款4021.56 贷其他应付款-社保费4021.56 上交的时候借其他应付款-社保费4021.56 贷银行存款4021.56 8月的工资补回3个月的社保单位部分给她借管理费用-社保费4021.56 贷应付职工薪酬-社保费4021.56 借应付职工薪酬-社保费4021.56 贷银行存款4021.56

2024-07-18