老师，您好！我想问下增值税每个月的分录怎么做？从计提，缴纳，到月末结束

4增值税计提借：应交税费-转出应交增值税贷：应交税费-未交增值税增值税缴纳借：应交税费-未交增值税贷：银行存款

2021-08-06

你好，一般纳税人需要做借应交税费，应交增值税转出未交增值税，贷应交税费未交增值税。

2021-09-29

你好月末结转增值税借：应交税费—应交增值税（销项税额）贷：应交税费—应交增值税（进项税额）应交税费—应交增值税（转出未交增值税）借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费—未交增值税次月缴纳增值税借：应交税费—未交增值税贷：银行存款

2023-12-27

结转需要交纳的增值税借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 323 贷应交税费-未交增值税计提城建税借税金及附加-城建税贷应交税费-应交城建税16.16 待认证不需要结转

2023-06-24

借应交税费、应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税，借应交税费未交增值税贷银行存款

2022-08-05

快账用户5844 追问 2021-08-06 10:57

那他们做的一个已交税金是啥

齐红老师解答 2021-08-06 10:58

你们是小规模纳税人还是一般纳税人。

快账用户5844 追问 2021-08-06 10:58

一般纳税人

齐红老师解答 2021-08-06 10:59

一般的人就是这么集体的，用不到已交税金。

快账用户5844 追问 2021-08-06 10:59

好。那有当月未认证的，或转出的，分录怎么做呀

齐红老师解答 2021-08-06 11:03

未认证的记入待认证进项税和

齐红老师解答 2021-08-06 11:04

转出的，借:企业成本费用贷应交税费应交增值税进项税额转出。

领取会员