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老师,您好!我想问下增值税每个月的分录怎么做?从计提,缴纳,到月末结束

2021-08-06 10:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-08-06 10:52

4增值税计提 借:应交税费-转出应交增值税   贷:应交税费-未交增值税 增值税缴纳 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款

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快账用户5844 追问 2021-08-06 10:57

那他们做的一个已交税金是啥

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齐红老师 解答 2021-08-06 10:58

你们是小规模纳税人还是一般纳税人。

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快账用户5844 追问 2021-08-06 10:58

一般纳税人

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齐红老师 解答 2021-08-06 10:59

一般的人就是这么集体的,用不到已交税金。

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快账用户5844 追问 2021-08-06 10:59

好。那有当月未认证的,或转出的,分录怎么做呀

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齐红老师 解答 2021-08-06 11:03

未认证的记入待认证进项税和

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齐红老师 解答 2021-08-06 11:04

转出的,借:企业成本费用 贷应交税费应交增值税进项税额转出。

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4增值税计提 借:应交税费-转出应交增值税   贷:应交税费-未交增值税 增值税缴纳 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2021-08-06
你好,一般纳税人需要做借应交税费,应交增值税转出未交增值税,贷应交税费未交增值税。
2021-09-29
你好 月末结转增值税 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—未交增值税 次月缴纳增值税 借:应交税费—未交增值税 贷:银行存款 
2023-12-27
借应交税费、应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税, 借应交税费未交增值税贷银行存款
2022-08-05
结转需要交纳的增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 323 贷应交税费-未交增值税 计提城建税 借税金及附加-城建税 贷应交税费-应交城建税16.16 待认证不需要结转
2023-06-24
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