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我去年12月的时候暂估了成本10万,我在1月份就申报纳税,直接做了汇算清缴,然后在3月份我收到了25万的成本票,我也没有红冲,我直接剪掉这10万,就当时做了15万的成本,有问题么

2025-12-19 18:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-12-19 18:40

你好,同学稍等,老师看一下

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齐红老师 解答 2025-12-19 18:49

你这里最好是红冲了之前的分录,重新再按照25万做,和企业所得税纳税申报表成本调减金额一致。

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你好,同学稍等,老师看一下
2025-12-19
您好 描述的思路都是正确的,只需要纳税调增4万元。 需要填写纳税调整明细表。
2021-04-14
你好,五月汇算清缴前实际发放的话是可以,如果不发放冲的话,还是要调整去年的利润
2023-05-09
你好,您支付了就不要调,不用调整,要是没有支付的就要调整。
2023-05-09
您好,这样的话,是可以的,没问题
2023-05-09
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