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老师,固定资产卡片原值少了3千,帐面已经折旧了3期,现在要怎么办?

2021-08-06 16:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-08-06 16:40

你好 首先减少固定资产原值3000 之后把多计提的冲回 借 管理费用(红字) 借 累计折旧(红字)

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快账用户5398 追问 2021-08-06 16:42

原价33.3万,卡片只有33万

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齐红老师 解答 2021-08-06 16:44

是卡片正确的还是原值正确的? 哪个正确按哪个调整 

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快账用户5398 追问 2021-08-06 16:45

原值正确,卡片少记3000

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齐红老师 解答 2021-08-06 16:50

计提折旧是按照哪个数字计提的  

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快账用户5398 追问 2021-08-06 16:50

计提折旧按33万计提的

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齐红老师 解答 2021-08-06 16:51

补计提少计的折旧   借 管理费用 贷 累计折旧 

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你好 首先减少固定资产原值3000 之后把多计提的冲回 借 管理费用(红字) 借 累计折旧(红字)
2021-08-06
你好,需要把少计提的折旧补计提 
2021-08-12
步骤一:确定差异金额 首先,核对总账中固定资产累计折旧的余额与资产卡片系统中累计折旧的余额,计算出两者的差异金额。 步骤二:分析差异原因 仔细检查之前的账面调整记录,确认是哪笔或哪些固定资产的折旧在总账中进行了调整,但在资产卡片系统中遗漏了。 步骤三:在资产卡片系统中进行补提折旧操作 根据确定的差异金额和对应的固定资产,在资产卡片系统中补提相应的折旧。 进入资产卡片系统的固定资产模块。 找到需要补提折旧的固定资产卡片。 按照系统的操作流程,进行折旧补提的操作,输入正确的折旧金额和期间等信息。 步骤四:重新核对 补提折旧完成后,再次核对总账和资产卡片系统中的累计折旧余额,确保两者一致。 步骤五:记录调整过程 在财务工作底稿或相关的会计记录中,详细记录此次折旧调整的原因、涉及的固定资产、调整的金额和时间等信息,以便日后查询和审计。
2025-01-16
您好,减少,过往的折旧不管了,之后的折旧按照现在的净值计算
2022-09-14
同学你好 红字来写就行了
2021-12-01
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