老师，你好，刚刚发现去年05月多转了社保到直接人工成本，当时的分录是借：生产成本-直接人工537.14，贷：应付职工薪酬-社保（公司）178.5，其他应付款-社保（个人）358.64，想问一下怎么调啊？

老师我们是按实发工资做工资账务处理的，例如我们本月工资实发数是20万，是已经扣除社保数了，我们计提时候，直接是借管理费用～工资，直接人工，贷应付职工薪酬20，实际付工资借应付职工薪酬20，贷银行存款，20， 社保费计提是全部的公司和员工个人的，借管理费用～社保费，贷方应付账款-局社会保险事业 实际支付社保费是借应付账款～社保局，贷银行存款因为我们多扣员工社保，现在退回去给员工的社保费，分录借方是什么？贷银行存款

老师，你好，刚刚发现去年05月多转了社保到直接人工成本，当时的分录是借：生产成本-直接人工537.14，贷：应付职工薪酬-社保（公司）178.5，其他应付款-社保（个人）358.64，想问一下怎么调啊？

老师问下，我们是物业公司，公司给员工缴纳社保，公司部分6000，个人部分是4000，当月计提社保.借主营业务成本-社保-公司6000 贷应付职工薪酬-社保-公司6000 缴纳社保：借应付职工薪酬-社保-公司6000 其他应收款-社保-个人4000 贷银行10000 等下个月发工资时再做其他应收款-社保-个人款从工资中收回，这样写分录合适？

老师 你好 我想咨询一下员工自费社保怎么入账？当月扣员工社保 我的分录是这样的 支付工资时分录 借 应付职工薪酬 贷 其他应收款—社保 支付社保时分录 借 其他应收款 —社保 贷 银行存款 次月收到员工自费个人部分社保应该怎么做分录？ 因为前面其他应收款—社保已经平了 支付

一员工去年7月末离职，但是8月养老扣了一直未退回，当时因为8月扣费是计提入账了的： 支付时：借：应付职工薪酬--社保 其他应收款 贷：银行存款 计提社保分录：借：管理费用 贷：应付职工薪酬--社保 直到2023.01月养老退回公司部分和个人部分回来，请问这个怎么账务处理啊，已经跨年了。