老师 你好 我想咨询一下员工自费社保怎么入账？当月扣员工社保 我的分录是这样的 支付工资时分录 借 应付职工薪酬 贷 其他应收款—社保 支付社保时分录 借 其他应收款 —社保 贷 银行存款 次月收到员工自费个人部分社保应该怎么做分录？ 因为前面其他应收款—社保已经平了 支付
您好，按个人部分社保确认税前工资，收款计入营业外收入
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老师 你好 我想咨询一下员工自费社保怎么入账？当月扣员工社保 我的分录是这样的 支付工资时分录 借 应付职工薪酬 贷 其他应收款—社保 支付社保时分录 借 其他应收款 —社保 贷 银行存款 次月收到员工自费个人部分社保应该怎么做分录？ 因为前面其他应收款—社保已经平了 支付
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支付职工社保的时候：借：应付职工薪酬—社保费 其他应收款 贷：银行存款。 这部分其他应收款发放工资的时候怎么扣减呢，分录怎么做？
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哪个计提支付分录是对的？借:管理费用-社保50 其他应收款-社保-个人 贷:应付职工薪酬-社保100 借:应付职工薪酬100 贷:其他应收款-社保个人 贷:银行存款50 / 借:管理费用:50 贷:应付职工薪酬-社保50 借:应付职工薪酬-社保50 贷:银行存款50 ？
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对方那个也是财务，是我这样做错了。 要这样做 付社保时：借:管理费用-社保费 借：其他应收款-员工社保部分 贷：银行存款 计提工资时， 借:管理费用-工资 贷：应付职工薪酬 付员工工资时，借：应付职工薪酬 贷：其他应收款-员工社保部分，贷：银行存款，这样，就平账啦
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老师：我缴纳社保时：借：应付职工薪酬－社会保险费单位部分，借：其他应收账款一社会保险费个人部分，贷：银行存款，现在我发工资时借：应付职工薪酬一工资，贷：其他应付款一员工个人社保个人负担，贷：银行存款。这上面其他应付和其他应收－社保个人部
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纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
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可以写一下分录吗？
为什么要记入业务外收入呀
为什么要记入业务营业外收入呀
您好，那您没法处理对方付款，借成本费用，贷应付职工薪酬工资，借应付职工薪酬工资，贷其他应付款，借其他应付款，贷银行存款
因为员工自费社保部分已经包含在应付职工薪酬里面了
您好，次月收到员工自费个人部分社保？您是员工只缴纳社保？
就是在没有收到员工自费社保时 我已经把员工自费社保计提在里面了 次月收到员工交来社保 不知道怎么入账呀？因为这个员工是没有工资的 所以个人社保部分就当工资计提了
您好，是的，您的理解非常正确，就是个人部分社保按工资薪金
就是社保前面已经计提了 也冲平了 现在收到员工交来的社保 不知道怎么做分录？
其他应收款社保已经平了 收到这笔社保怎么入账合理？
您好，借银行存款，贷营业外收入
我不太明白为什么要记入营业外收入？
您好，因为您没法清账
记入营业外收入影不影响之后抵扣问题？
您好。因为您已经计入成本费用，所以计入营业外收入，整体税负没影响