你好 汇算清缴调账了嘛
老师,公司去年预提的费用,今年所得税汇算时发票未回来,调增了,我是不是得把预提的费用调整到以前年度损益里?
老师,您好,我公司2020年7月到2021年6月的租赁费去年已经支付,少支付了一万,和对方欠我公司的费用抵消了,去年没有开发票,今年才开上发票,我所得税汇算已经把去年下半年的租赁费调整了,我现在应该怎么记账,要做以前年度损益调整吗?发票金额是10万多一年
老师,我公司去年计提的租赁费,对方公司说没有发票,前两天把发票开出来了,但是我所得税汇算已经把去年的租赁费调整了,现在我收到发票应该冲减去年的费用还是计入以前年度损益调整?
老师,关联企业之间的借款去年计提了利息费用,但没有收到发票,公司决定不计利息,去年计提的利息要冲回,现在还没有做汇算清缴,我是不是在汇算清缴时做纳税调增,在1月份调账时直接冲财务费用,还是用以前年度损益调整,另外,去年是负利润,不需要交企业所得税,那我调账时不需要考虑所得税了,是吧,反正没有交税
您好我想请问一下,对方公司2021年折旧只计提了10个月,2022年1月把去年没计提的2个月补计提了。现在2022年5月,我给他们公司做所得税汇算清缴,他没有把这两个月的折旧费计入以前年度损益调整,而是继续直接计入管理费用。那我给他汇算清缴是按他去年的账上的10个月给他调减?还是当做它去年全年计提了折旧来算呢?
上年度多计提的固定资产折旧
老师23年的未入账的成本发票可以做在24年冲暂估吗
老师23年的成本票忘记下载没有做账小企业会计准则如何做账
老师23年的成本票金额几千没有做账24年怎么处理
你好老师,增值税为负数,去大厅申报都带什么材料呢
你好老师,请问增值税为负数怎么申报
老师小规模开票未超过30万把销项税额计入营业外收入汇算清缴是这比营业外收入要调整吗
老师小规模开票但是未超过30万不交增值税这些销项税额该计入什么科目
很小的出租车公司安全生产费用要怎么填报
甲公司2018年1月1日以银行存款2100000元购入乙公司60%的股权,属于非同一控制下的控股合并。2020年12月31日,甲公司将持有乙公司的20%股权出售,持股比例降为4 0%,对乙公司不再具有控制但仍能够施加重大影响。乙公司2018年实现净利润300000元,未分配现金股利;2019年实现净利润400000元,分配现金股利200000元;2020年实现净利润200000元,分配现金股利300000元。2020年度,乙公司因确认公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动而计入其他综合收益的金额500000元,因股份支付而计入资本公积的金额100000元。2018年1月1日,乙公司可辨认净资产公允价值380000元,各项可辨认净资产公允价值与账面价值相同,取得投资后双方未发生任何内部交易,且会计年度及采用的会计政策相同。对甲公司业务进行会计处理,并写出计算过程
没有,只调表了,没有调账
那就把发票附在去年凭证后面即可
发票和去年计提的租赁费多一些
调整去年计提的 借 利润分配 贷 应付账款
收到,老师,谢谢您
不客气 如果帮到你 请打五星好评