您还有追问呀,题目看过了,全部计算老师写不了那么多。如果就问题点,可以提问讨论一下
甲公司为增值税一般纳税人,2018年度的经营情况如下: (1)取得销手机销售收入8000万元,提供专利权的使用权取得收入100万元 (2)确实无法偿付的应付款项6万元。 (3)接受乙公司投资,取得投资款2000万元。 (4)当年3月因生产经营活动借款300万元,其中向金融企业借款250万元,期限六个月,年利率为6%,向非金融企业丙公司借款50万元,期限六个月,年利率10%,利息均已支付。 (5)参加财产保险,按规定向保险公司缴纳保险费5万元。 (6)计提坏账准备金15万元。 (7)发生合理的会议费30万元。 (8)发生非广告性质的赞助支出20万元。 (9)通过市民zheng fu门用于公益事业的捐赠支出80万元,直接向某小学捐赠9万元向贫困户王某捐赠2万元。 (10)全年利润总额750万元。 已知:公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除。 题目太大,等下问我我在追问里面再发
甲公司为增值税一般纳税人,2021年度的经营情况如下:(1)取得手机销售收入8000万元,提供专利权的使用权取得收入100万元。(2)确实无法偿付的应付款项6万元。(3)接受乙公司投资,取得投资款2000万元。(4)当年3月因生产经营活动借款300万元,其中向金融企业借款250万元,期限6个月,年利率为6%,向非金融企业丙公司借款50万元,期限6个月,年利率10%,利息均已支付。(5)参加财产保险,按规定向保险公司缴纳保险费5万元。(6)计提坏账准备金15万元。(7)发生合理的会议费30万元。(8)发生非广告性质的赞助支出20万元。(9)通过市民政部门用于公益事业的捐赠支出80万元,直接向某小学捐赠9万元、向贫困户王某捐赠2万元。(10)全年利润总额750万元。请计算2021年度该企业应纳企业所得税额
甲公司为增值税一般纳税人,2021年度的经营情况如下:(1)取得手机销售收入8000万元,提供专利权的使用权取得收入100万元。(2)确实无法偿付的应付款项6万元。(3)接受乙公司投资,取得投资款2000万元。(4)当年3月因生产经营活动借款300万元,其中向金融企业借款250万元,期限6个月,年利率为6%,向非金融企业丙公司借款50万元,期限6个月,年利率10%,利息均已支付。(5)参加财产保险,按规定向保险公司缴纳保险费5万元。(6)计提坏账准备金15万元。(7)发生合理的会议费30万元。(8)发生非广告性质的赞助支出20万元。(9)通过市民政部门用于公益事业的捐赠支出80万元,直接向某小学捐赠9万元、向贫困户王某捐赠2万元。(10)全年利润总额750万元。请计算2021年度该企业应纳企业所得税额
甲公司为增值税一般纳税人,2021年度的经营情况如下:(1)取得手机销售收入8000万元,提供专利权的使用权取得收入100万元。(2)确实无法偿付的应付款项6万元。(3)接受乙公司投资,取得投资款2000万元。(4)当年3月因生产经营活动借款300万元,其中向金融企业借款250万元,期限6个月,年利率为6%,向非金融企业丙公司借款50万元,期限6个月,年利率10%,利息均已支付。(5)参加财产保险,按规定向保险公司缴纳保险费5万元。(6)计提坏账准备金15万元。(7)发生合理的会议费30万元。(8)发生非广告性质的赞助支出20万元。(9)通过市民政部门用于公益事业的捐赠支出80万元,直接向某小学捐赠9万元、向贫困户王某捐赠2万元。(10)全年利润总额750万元。请计算2021年度该企业应纳企业所得税额
甲公司为增值税一般纳税人,2021年度的经营情况如下:(1)取得手机销售收入8000万元,提供专利权的使用权取得收入100万元。(2)确实无法偿付的应付款项6万元。(3)接受乙公司投资,取得投资款2000万元。(4)当年3月因生产经营活动借款300万元,其中向金融企业借款250万元,期限6个月,年利率为6%,向非金融企业丙公司借款50万元,期限6个月,年利率10%,利息均已支付。(5)参加财产保险,按规定向保险公司缴纳保险费5万元。(6)计提坏账准备金15万元。(7)发生合理的会议费30万元。(8)发生非广告性质的赞助支出20万元。(9)通过市民政部门用于公益事业的捐赠支出80万元,直接向某小学捐赠9万元、向贫困户王某捐赠2万元。(10)全年利润总额750万元。请计算2021年度该企业应纳企业所得税额
你好,若当年利润为100万,能在处理这个利润转分红前,先做账前调整吗?如股东的工资未发放,可不可以先减去股东未发工资后,再做利润分配即按20%分红个税申报缴纳呢
实缴的股东可以减资退出吗
江西资兴出租营业房每年4万元,需缴多少税
2、某生产白酒企业,本月发生业务如下: (1)本月销售A型白酒10吨,售价不含增值税5万元吨。 (2)本月委托乙公司加工B型白酒1吨,材料成本8000元吨,加工费20000元吨(不含增值税),本月收回1吨加工的白酒,乙公司没有同类白酒销售价格。。 (3)本月将自产C型白酒1吨作为福利发给职工,无同类白酒销售价格。白酒成本20000元/吨,成本利润率10%。 (4)进口D型白酒5吨,关税完税价格3万元吨,关税税率20%,。分别计算: (1)销售白酒应纳消费税? (2) 委托加工白酒应纳消费税? (3) 自产自用白酒应纳消费税? (4)进口白酒应纳消费税?
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你好道路救助基金办理,需要丧葬费发票,在哪里开?
您好,请问外贸企业出口退税调整申报以后怎么重新申报,能告知一下步骤吗
请问土地租金可以开普票?普票能否入账?
我们是一般纳税人收到劳务派遣发票差额开票怎么做账
老师,员工2月没有工资,公司需要给他交社保,他欠公司的社保费用做到了其他应收款,3月工资发放的从工资里扣了,3月工资申报个税的时候这部分其他应收款需要报个税吗,罚款是不需要报个税的,这个是公司带垫的个人社保费用需要报个税吗
(1) [单选题] 在计算甲公司2018年度企业所得税应纳税所得额时,准予扣除的利息支出下列计算公式中正确的是( )。 A、250×10%÷12×6+50×10%÷12×6=15万元 B、250×6%÷12×6+50×6%÷12×6=9万元 C、250×6%÷12×6+50×10%÷12×6=10万元 D、250×6%÷12×6=7.5万元
我全都是选择题
(2) [多选题] 根据资料,下列选项中可以计入企业所得税收入总额的是( )。 A、确实无法偿付的应付款项6万元 B、提供专利权的使用权取得收入100万元 C、手机销售收入8000万元 D、收到乙公司的投资款2000万元 (3) [多选题] 下列各项中,在计算甲公司2018年度企业所得税应纳税所得额时,不得扣除的是( )。 A、非广告性质的赞助支出20万元 B、计提的坏账准备金15万元 C、发生的合理的会议费30万元 D、向保险公司缴纳的保险费5万元
(4) [单选题] 在计算甲公司2018年度企业所得税应纳税所得额时,准予扣除的公益性捐赠支出下列计算公式中正确的是( )。 A、91万元 B、90万元 C、89万元 D、80万元
哦哦,那我看下,一个个来
1选D公司是非金融企业,向非金融企业借款不能抵扣,向金融企业借款还需注意利息率不超过同期贷款利率,超过部分也不能抵扣
对不了?收到回复一下,看看有没有什么问题
那个50万不要弄吗
2ABC,收到投资款不交所得税
3 AB 计提坏账准备金税局报批可以抵扣才能税前抵扣
4 750×12% =90不超过全额抵扣,超过结转抵扣 答案是D其他不能抵扣
我对第一题有疑问
为什么50没有加进去
第一题选B 我看了答案是选B的
哦,我记错了。可以税前扣除,也是有条件的。 非金融企业借款利息满足一定的条件,可以在企业所得税税前扣除。 非金融企业向非金融企业借款的利息支出,不超过按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额的部分,准予税前扣除。