老师，请问发现以前年度的进账税未抵扣，当时按发票全额已入账，我现在认证后如何把进项税分录补上再转出？
你好，现在认证后，只需要做这个调整分录 借：应交税费—应交增值税（进项税额），贷：库存商品等科目
-
Q
请问老师，发现以前年度进项发票遗失，且当时没有入账，却认证了。现在做进项税额转出，应该填列报表哪个栏次呢？
-
Q
老师，请问18年住宿专票当时进项税额未认证抵扣，直接全额入费用，现在可以在系统上认证勾选抵扣，申报做进项税额转出吗，
-
Q
老师，请问发现以前年度的进账税未抵扣，当时按发票全额已入账，我现在认证后如何把进项税分录补上再转出？
-
Q
学堂老师，抵扣的进项税现在要进项税转出，如何做账呢？之前会计没有体现进项税额，以前月份的专票现在要认证，然后全部进项税转出，这样合理吗？能告知一下具体分录吗？谢谢老师
-
Q
老师，之前会计认证抵扣了一张进项发票，由于我未见到发票未进行做账，后续发票也一直没有补进来，但是申报的时候已经抵扣了，我现在想把这个进项税转出应该怎么做（认证抵扣但未做账）
热门问答 更多>
-
老师，我公司今年6月份购买的车辆，第二季度和第三季度所得税报表没有做固定资产全额抵扣，可以在第四季度报表和汇算清缴的时候做全额抵扣吗？
-
老师，工程类会计的账务处理与商贸行业区别在哪里
-
借库存商品，进项税，贷应付账款；老师这个需做进项税转出怎么做分录？
-
计提的坏账准备，跌价准备，所得税汇算是不是都得纳税调增
-
个人付给公司中介费，没有票，怎么做分录
-
个人付给公司钱，中介费，计入什么科目
-
评估公司全部股权价值，实收资本未完全到位的情况下，借记其他应收款，贷记实收资本，是否影响评估结果，还是只需要对其他应收款收回风险评估，不考虑实收资本是否到位的关系
-
年底费用发票拿不了，当年咋处理，第二年拿来了咋处理
-
老师您好，我公司是小型国有企业，2025年起，每月代农场收取农户电费，年底总共收了10万，并且统一将这10万支付给农场，我们没有任何利润，请问这种情况在收电费的时候我公司需要向农户开发票吗
-
你好老师小规模纳税人从100万减资10万一人股东修改章程股东会议出席人应该是一人还是几人
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，之前是进费用了，抵扣联也丢了，所以我不想抵扣这些发票，可以做成：借：应交税费—应交增值税（进项税额），贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出）吗？
你好，现在认证后，只需要做这个调整分录 借：应交税费—应交增值税（进项税额），贷：以前年度损益调整—某某费用 需要做发票丢失备案手续才是的
以前没有抵扣进项税额也需要做发票丢失备案吗？发票联没有丢失，按照总金额入账了
你好，是的，需要做发票丢失备案的
好的吧，谢谢老师
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢