你好有个培训学校7月份开了六月份和七月份的培训费发票并给属于六月份的发票的备注里了注明了六月份的可是实际上发票右边上现实的时间是7月份把这个发票给六月做账还是七月？

同学你好如果6月份没有做账；可以全部计入7月份的账中；

2021-08-14

你好这个不要备注，你备注，税局万一查那是延后做收入，你要是6月申报无票收入可以备注，你现在7月开，这个对应没有成本就把6月发生成本结转过来

2021-07-14

您好，未开票收入借：银行存款贷：主营业务收入—未开票收入应交税费

2021-07-30

6 月多计提工资 3000%2B，7 月发薪正确，需冲减多提部分修改方法（红字冲销法）：编 7 月调整凭证：借 “管理费用 / 销售费用等（对应部门） -3000%2B”，贷 “应付职工薪酬 — 工资 -3000%2B”，摘要写 “冲销 6 月 XX 号凭证多计提工资”；登记入账，冲减多提金额。若影响所得税：按多提工资 × 税率（如 25%），编凭证冲减多计的所得税费用（借 “所得税费用 -X”，贷 “应交税费 — 应交企业所得税 -X”）

2025-08-25

您好，是的，这个是需要冲的

2022-07-23

快账用户5197 追问 2021-08-14 11:03

想更正六月份的话可不可以给六月份做？

齐红老师解答 2021-08-14 11:05

同学你好，想更正六月份的话可不可以给六月份做？——可以，但税务的申报表也要更正的；

快账用户5197 追问 2021-08-14 11:09

我担心的是虽然我把部分备注为六月份的月份的账做给六月份了可是这些票会不会在增值税报表里自动显示？

快账用户5197 追问 2021-08-14 11:10

会不会电子发票在第三季度的增值税里显示？

齐红老师解答 2021-08-14 11:21

同学你好，会不会电子发票在第三季度的增值税里显示？——会的；因为是在第三季度开的票；

快账用户5197 追问 2021-08-14 11:24

是在第三季度显示小规模纳税人

快账用户5197 追问 2021-08-14 11:29

这样的话到底给几月份做账？

快账用户5197 追问 2021-08-14 11:34

老师能否确切的答复一下

快账用户5197 追问 2021-08-14 11:35

说白了开票时间七月份备注里是六月份给几月份做账是正确的？

齐红老师解答 2021-08-14 11:40

同学你好，说白了开票时间七月份备注里是六月份给几月份做账是正确的？——做到7月份账中

快账用户5197 追问 2021-08-14 11:44

这个是培训学校如果教育局认定备注里时间的话那怎么处理？

齐红老师解答 2021-08-14 11:46

同学你好，如果教育局认定备注里时间的话那怎么处理？——报税应与教育局没有关系的呢

快账用户5197 追问 2021-08-14 11:49

明白了谢谢了能否给我发一下通俗易懂的一般纳税人的报税方法？

齐红老师解答 2021-08-14 12:27

同学你好您看下这个内容https://www.360kuai.com/pc/963c725a257490e62?cota=4%26kuai_so=1%26tj_url=so_rec%26sign=360_57c3bbd1%26refer_scene=so_1

快账用户5197 追问 2021-08-14 12:31

你们这个软件又不能复制粘贴那么长的网址

齐红老师解答 2021-08-14 12:34

(1)每月1号抄税。进入金税系统，点“报税处理/抄报税管理/抄税处理”菜单或导航图中的“抄税处理”，系统弹出请选择抄税期对话框，选本期资料，确定。系统自动将本期税额抄写到税控IC卡上，并提示“发票抄税处理成功”，点确定。 (2)抄完税后打印销项报表，点“报税处理/抄报税管理/发票资料查询打印”系统弹出“发票资料查询打印对话框”，选择发票种类，选择月份，所属税期，打印本月发生的发票汇总表及明细清单。 (3)远程报税。读取金税卡报税状态，打开“远程报税”点“报税状态”，系统提示，金税卡状态读取成功，可进行远程报税，点确定，再点“远程报税”系统提示“正在准备报税数据向税务局提交”，请稍候，如果操作成功，系统将提示提交成功，请稍后查询报税结果!点确定。稍等会点“报税结果”，点确定。稍等会点“报税结果”，系统弹出:报税结果查询窗口，右上角有相错误号，271D为正常，此状态表明上传数据成功，尚未进行一窗式比对，点关闭即可。 (4)进入网上纳税申报系统，填写申报表一般纳税人到少填6张表(“资产负债表”，“损益表”，“固定资产进项税额抵扣情况表”，“销项税(表一)”，“进项税(表二)”，“增值税纳税申报表”)。检查报表无误，上传报表，统提示“正在准备报税数据向税务局提交”，请稍候，如果操作成功，系统将提示提交成功，如果纳税人已开通银税联网三方协议，此时系统会提示是否扣款。请注意，现在不要点扣款，先进金税系统，点“报税结果”系统弹出“报税结果查询”窗口，右上角有个错误号:0000表示比对成功，(如错误号仍为271D，就得在金税系统内重新报税;如一窗式比对不成功的状态下点了扣款，将无法自动扣款，等报完税后上办税服务大厅或银行进行缴款，现在进入网上纳税申报系统点扣款，系统会显示扣款成功。 (5)清卡。进入开票系统，打开远程抄报税，点报税状态，系统弹出”报税结果查询”窗口，右上角有个错误号:0000一窗式比对成功。进入远程抄报，点“清卡操作按钮”，系统弹出“清卡操作成功，点确定。