企业销售给客户的金额是税前金额，销项税企业承担，款当即收回，作为财务如何做这笔销售分录？ 发票也已经开了 开票不提现现金折扣 我目前是这样入账的，但是审核不通过
你好按照发票金额做账
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你好，现金购买商品，没进项票，但销售已开专票，借；库存商品，贷；库存现金销售，借；应收账款，贷；主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）结转成本，借；主营业务成本，贷；库存商品，月底库存商品这样结转了，有风险吗？该怎样操作没风险，是不是这笔现金业务不做分录，直接做销售开票交税的分录？
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老师 如何问呢？ 企业销售给客户的金额是税前金额，销项税企业承担，款当即收回，作为财务如何做这笔销售分录？ 发票也已经开了 开票不提现现金折扣
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企业销售给客户的金额是税前金额，销项税企业承担，款当即收回，作为财务如何做这笔销售分录？ 发票也已经开了 开票不提现现金折扣 我目前是这样入账的，但是审核不通过
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销售业务的内部控制制度设计如下:销售部业务经理对10万元以内的赊销业务有权批准;超过10万元的赊销业务，由主管销售的副总经理审批。销售业务直接由财务部开具发货单和发票，由客户自行提货;货到付款的业务由销售业务员乙负责赴购买方收款，并将现金或者支票等票据转交财务部。 ■销售 部经理凭某一老客 户以前给其留下的良好印象批准向该客户赊销8万元的业务。但实际上该企业当时财务状况不断恶化，已经有数笔货款没有如期支付了，但财务部未进行应收账款账龄分析，也没有反馈至销售部。 ■ 1.财务部能开具发货单吗? 2.销售人员能够负责收款吗? 3.订单签订前，企业是否对新、老客户的信用进行检查?检查是否恰当?4.收款环节，财务部门对应收账款的做法是否妥当?
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老师，关于商业折扣开票的，想请教下： 规定上说，如果把折扣额和销售额在同一张发票上提现，那么交增值税时可以按照折扣后的金额来交税，但是如果折扣是在备注栏体现，则折扣不能抵减增值税。 我有两个实际中遇到的疑问： 1、先卖东西给客户，已经开了发票之后才说给折扣，然后把原来的发票冲红，按照折扣后的金额来重新开蓝字发票，这种情况下，都没有提现到折扣，但是销售单价确实变少了，这样缴纳的增值税也变少了，这种情况是否有税务风险？ 2、销售和折扣分两张发票开，即比如销售100块，折扣20，那销售开正数发票100元，再开一张负数发票20元，这样交的增值税也会变少，这样是否有税务风险？
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我目前是这样入账的，但是审核不通过
你好不应该有财务费用的。又没有在发票上体现折扣的
那我退款给客户这个分录是可以的对么?
退货的话主营业务收入做贷方负数
明白了，那如果做负数，合计金额就不平衡了吧? 还是我的分录做的不对？
收入不能借方，少收的也不能财务费用
明白 那主营业务收入这个是减少应该是在借方吧？财务费用我这里就不提现了
收入减少是贷方负数不能借方
那我做 借：银行存款负数 贷：主营业务收入负数？
银行存款付出去就是贷方
主营业务是在贷方，银行存款也是贷方，那借方应该是什么？
收入贷方负数就是借方啊为啥会用负数表示，其实学堂里有很多课程讲到，你们怎么都不去听实操课呢？是因为财务软件默认收入取数是贷方发生额，如果做在借方，那么报表就会不平，所有用负数表示。懂了吗？